¿Es necesario montar una empresa para poder vender? – Cómo empezar a vender sin registrarte como autónomo ni empresa

En Librestado hemos escrito mucho sobre la creación de empresas en el extranjero y hemos examinado diversas jurisdicciones interesantes para ello.

Sin embargo, muchos se preguntan (y con razón) si de verdad es necesario haber montado una empresa o darse de alta como autónomo para poder empezar a trabajar.

Para los turistas perpetuos, aquellos que no están registrados ni pagan impuestos en ningún lugar, ¿no debería ser posible empezar a trabajar por cuenta propia sin darse de alta como autónomos o montar una empresa?

Esta pregunta está totalmente justificada y vamos a darle respuesta en este artículo. De hecho, existen ciertos modelos de negocio y actividades que te permiten esto mismo: trabajar y ofrecer tus servicios sin darte de alta en ningún lugar.

Sin embargo, también hay otros muchos casos que hacen indispensable registrar una empresa, ya que, de lo contrario, no podrías cumplir con los requisitos para poder servir a tus clientes o para acceder a las pasarelas de pago y cuentas bancarias que necesitas.

El hecho de que no se encuentren muchos artículos sobre este tema tiene su razón de ser: existe un gran conflicto de interés. Después de todo, registrar sociedades y tener una contabilidad genera gastos y estos gastos generan comisiones y beneficios.

Sea como sea, la realidad es que sí hay muchos casos en los que la recomendación de crear una empresa o darse de alta tiene razones legítimas detrás. Estas estructuras dan al negocio una legitimación estatal, lo cual puede facilitar en mucho las cosas. Es más si se elige bien la jurisdicción, esto no conlleva grandes desventajas ya que no pagas impuestos ni supone muchos gastos, trámites ni papeleos.

Entre las ventajas de registrar una sociedad de capital tenemos la limitación de la responsabilidad, la protección de activos, la mayor reputación, el acceso a ciertas herramientas de cobro… Para los que lo prefieran, por supuesto también está la opción de decantarse por una sociedad personalista como las LLC estadounidenses o las LP británicas.

Tanto si se trata de una sociedad personalista como si es una sociedad de capital, ambas tienen una característica común tienen un registro oficial.

Ofrecer tus servicios sin estar dado de alta en ningún lugar (como sociedad o autónomo) lleva a problemas que no siempre tienen solución.

Así que volvemos a lo que decíamos al principio: dependiendo del modelo de negocio que tengas será posible o no, ofrecer tus servicios, productos o soluciones sin montar primero una empresa o darte de alta.

Ahora vamos a examinar más de cerca estos desafíos y sus posibles soluciones.

¿Qué negocios puede montar un particular sin dar de alta una empresa o actividad comercial?

Aunque hay ciertos modelos de negocio que también funcionan sin darse de alta, generalmente se recomienda el registro o la constitución de una empresa. Muchos de los problemas, a continuación expuestos, a los que se enfrentan los particulares sin alta en un registro comercial no tienen fácil solución

De antemano, es importante añadir esta opción es, inicialmente, interesante sólo para los siguientes modelos de negocio. No tenemos en cuenta aquí todo el ámbito de la gestión de bienes patrimoniales privados (esto lógicamente sí se puede realizar directamente como particular):

• Freelancers que trabajan con empresas pero facturan por debajo de los 250€ en cada trabajo
• Personas que ofrecen sus servicios a clientes particulares o compañías offshore
• Venta de productos digitales
• Marketing de afiliación
• Marketing multinivel

Todos los negocios que incluyen la venta de productos físicos en la UE están vetados para particulares sin alta en el registro, al menos legalmente, ya que de esta forma no es posible obtener el número de IVA requerido. Además, sin una empresa es difícil recibir grandes sumas (los bancos ponen rápidamente problemas) o registrarse en plataformas como Amazon FBA.

Los sectores típicos del marketing online como el marketing de afiliación o la venta de productos digitales son viables hasta cierto punto. Todo depende de lo mucho o poco que las plataformas de afiliados colaboren (generalmente requieren un número de identificación fiscal).

La situación es similar en el caso de plataformas de venta de productos digitales como Digistore24.com o de plataformas de pago como Paypal. Aún así, existen caminos interesantes para utilizar estos servicios.

Los que más fácil lo tienen para trabajar sin darse de alta como autónomo ni empresa son los proveedores de servicios que sólo trabajan con clientes particulares o con empresas offshore.

En estos casos no encontraremos problemas como el del reconocimiento de las facturas (ni los unos ni los otros tienen nada que deducir) o el falso autónomo (no trabajas para ninguna empresa), sólo tienes que centrarte en hacer crecer tu negocio.

En este grupo se encuentran también los que hacen marketing multinivel ya que las empresas que distribuyen los pagos suelen estar ubicadas en paraísos fiscales.

Es importante recalcar que lo dicho sólo es válido para aquellas personas que se han dado de baja en su país de origen y que no están sujetos a las leyes fiscales e impuestos en ninguna parte, es decir, al típico viajero permanente.

Puede existir una vivienda o residencia, pero no debería generar una obligación fiscal. De existir obligación fiscal, el particular debe, al menos oficialmente, registrarse como autónomo en su país de residencia o registrar una empresa en algún lugar del mundo.

Retos y soluciones para emprendedores que no tienen una residencia fija

Existen varios problemas a los que las personas sin residencia fija se enfrentan. A continuación los nombramos y explicamos posibles soluciones.

Cómo conseguir una dirección postal

Aún siendo residente sin domicilio fijo ni negocio registrado, debes contar con algún tipo de dirección física. Después de todo, es algo que toda plataforma, banco o incluso cliente te solicitará.

Por suerte, tener una dirección no te convierte generalmente en contribuyente en ningún país y, por consiguiente, existen varias maneras de hacer frente a este desafío.

Emplear la dirección de familiares y amigos como propia es muy sencillo, pero puede resultar peligroso si lo hacemos en nuestro país de origen. Hacienda podría suponer que tenemos un negocio allí sobre todo si recibimos y enviamos correo de forma regular a través de esa dirección.

Debo advertir a aquellos que piensan que pueden seguir utilizando su antiguo número de identificación fiscal o su cuenta de empresa que esto puede dar problemas.

Incluso si has dado tu negocio oficialmente de baja, en caso de que sigas usando tu antiguo número de identificación fiscal o cuenta de empresa, Hacienda podría interpretar que sigues teniendo un negocio registrado en tu país de origen.

Utiliza sólo cuentas privadas directamente a tu nombre y, aunque parezca tentador, renuncia a tu antiguo número de identificación fiscal.

Si la dirección de tus amigos o familiares se encuentra en el extranjero (fuera de tu país de origen), no tendrás que preocuparte por estos problemas. En este caso, si puedes, es recomendable no elegir un país perteneciente a la UE por diversos motivos, sobre todo por la regulación de internet y el IVA en la UE.

Tener una dirección en la UE, supone exponerse de manera innecesaria a problemas con la privacidad y protección de datos.

Si no conoces a nadie en un país que cumpla los requisitos, existen diversos buzones y oficinas virtuales que pueden valerte. Según para qué lo necesites, puede ser importante que cuentes con algo más que un simple apartado de correos. Al fin y al cabo, muchos bancos y proveedores de servicios sólo trabajan con direcciones reales.

Por supuesto, una oficina virtual es más cara que un apartado de correos. Sin embargo, según las condiciones, siempre llevará incluido un servicio de escaneo y reenvío.

Librestado puede ayudarte a través de su red de asociados con este servicio y ofrece direcciones con servicio de escaneo en casi cualquier parte del mundo. También podemos ayudarte a conseguir números de teléfono locales.

Algunas de las direcciones más interesantes fuera de la UE son Nueva Zelanda, Canadá o Singapur.

Por supuesto, si tienes una propiedad o has alquilado una vivienda en algún lugar, también puedes usar esta dirección; eso sí, debes informarte de las posibles obligaciones fiscales que esto podría conllevar. Sea como sea, exceptuando tu país de origen, en muy pocos lugares tendrás problemas fiscales por una casa de uso vacacional.

La casa de alquiler o en propiedad es una de las estrategias de las que hablábamos en nuestro artículo sobre procedimientos KYC y conformidad legal para obtener la casi siempre necesaria factura de consumo.

Incluso como particular sin empresa, es poco probable que puedas arreglártelas sin abrir cuentas bancarias. Al menos, claro, de que ya hayas creado la estructura adecuada antes de darte de baja.

[Por supuesto, otra opción, es abrir la cuenta a través de nuestro servicio de apertura de cuentas en Georgia, para esto no necesitarás factura de consumo.]

Verificación de facturas

En el sector servicios B2B, al menos en Europa continental, el problema es que generalmente tus clientes no podrán desgravarse tus facturas. Incluso si lo han hecho, en caso de una auditoría fiscal, podrían denegarles su aceptación indicando que se trata de facturas ficticias.

Por lo general, solo irás sobre seguro con facturas pequeñas de importes facturados que no superen los 250€ (la cantidad depende del país en el que se encuentre la empresa a la que facturas).

Si facturas más con este tipo de clientes, corres el riesgo de que éstos no puedan deducir tus servicios como gastos de empresa. Con facturas de más de 1.000€ es muy probable que esto pase.

Otros países, otras costumbres.

En España ya la más mínima factura puede dar problemas, en EEUU o Inglaterra, mientras puedas demostrar que se ha hecho el pago, no tendrás generalmente problemas, ni siquiera con facturas mayores.

Como ves, también puedes trabajar con empresas (B2B) sin darte de alta como autónomo o crear una empresa, eso sí, tus clientes deberán encontrarse en el país adecuado.

Por lo general, el sector privado (B2C) no supone ningún problema, ya que no los particulares no se desgravan nada. La factura debe tener un número de factura consecutivo, pero no necesita número de identificación fiscal. Y eso en caso de que tu cliente particular te pida factura.

Sin embargo, ten en cuenta que no disponer de una sociedad o alta como autónomo puede resultar en una peor reputación de tu negocio.

Para muchos sugiere que no debes tener mucho éxito y por ello no te puedes permitir el lujo de tener algún tipo de sociedad. Esto, por supuesto, puede repercutir de manera negativa en tu negocio.

Número de identificación fiscal (o de IVA)

Al no estar oficialmente dado de alta como autónomo, no podrás obtener un número de identificación fiscal o de IVA. Esto significa que si no te das de alta, no podrás realizar ningún tipo de actividad que tenga que ver con el comercio con países de la UE.

Recuerda que para el comercio en la UE tienes que cobrar IVA y, por lo tanto, tendrías que registrar una empresa o dar de alta tu actividad).

El uso de tu antiguo número de identificación fiscal es como mínimo arriesgado y, en cualquier caso, nada recomendable.

Una forma de evitar el problema del IVA en la UE consistiría en trabajar con una dirección personal de fuera de la UE. Si facturas a empresas con una dirección de la UE, pero no tienes nº identificador de IVA de la UE, tu cliente tendría que pagar el IVA a través del sistema de autoliquidación.

Esto podrás evitarlo únicamente si tienes una dirección fuera de la UE, ya que en este caso la otra empresa podrá hacerte facturas sin IVA.

No solo tendrías este problema trabajando como particular sin alta de tu actividad, sino también como autónomo bajo el régimen especial de pequeñas empresas, o como sociedad dentro de la UE a la que no se le haya asignado un número identificador de IVA.

En el ámbito de los productos digitales, a partir de 2019, los productos digitales ya no tienen que incluir IVA a partir del primer euro, sino a partir del umbral de los 10.000 euros. De este modo, puedes vender tranquilamente sin ser sospechoso inmediato de evasión de impuestos sobre el volumen de ventas.

Trabajando sin empresa ni registro no podrás registrarte para la ventanilla única (MOSS), así que lo mejor será que uses plataformas como Digistore24.com que se ocupan de tramitar el IVA en tu lugar.

Pagos

En lo referente a pagos, hay que diferenciar entre marketplaces como Digistore y Clickbank, y proveedores de pago clásicos como Paypal y Stripe.

Muchas de estas plataformas dificultarán la creación de una cuenta, o al menos la recepción de pagos, si no tienes un negocio registrado. Eso sí, en particular Digistore y Paypal ofrecen una salida más o menos sencilla al problema, que también funciona con sumas más elevadas.

Digistore24.com se ocupa de cumplir (en tu nombre) con de las normas de la UE en materia de IVA.

Siempre que te registres como particular o como empresa de la UE, Digistore te pedirá un número de identificación fiscal sin el cual no podrá transferirte a tu cuenta el dinero obtenido a través de su plataforma.

Sin embargo, lo que muchos desconocen es que no te piden un número de identificación fiscal si la empresa o persona está registrada está fuera de la Unión Europea.

Así, en lugar de darte de alta como empresa te registras como particular con domicilio fuera de la UE y de esta forma podrás recibir pagos desde Digistore sin problemas.

Actualmente, Digistore no verifica los datos proporcionados ni solicita que aportes pruebas de tu dirección ni de la existencia de tu negocio.

La ventaja principal de Digistore (la tramitación del IVA) se puede convertir a su vez en una desventaja para aquellos que no estarían obligados a cobrar IVA.

Si no quieres trabajar con IVA y necesitas un proveedor para cobrar pagos con tarjeta (suponiendo que no te pueden hacer transferencias bancarias), los proveedores de pago clásicos son tu mejor opción.

Eso sí, exceptuando Paypal, es muy difícil encontrar un proveedor que no te obligue a tener dado de alta tu negocio.

Por otro lado, Paypal ofrece cuentas privadas que son increíblemente efectivas cuando se usan de forma correcta. De hecho, la mayoría de los empresarios offshore, en cuyas jurisdicciones Paypal no da la opción de crear cuentas de empresa, utilizan exactamente el mismo modelo. Se crean una cuenta privada en Paypal y la usan para cobrar a sus clientes.

Con Paypal puedes crear múltiples cuentas privadas, pero sólo una por país. Es fundamental que éstas sean siempre cuentas privadas y nunca cuentas comerciales cuyos requisitos de verificación no podrás cumplir si no das de alta tu actividad.

La verdad es que, al contrario de lo que muchos creen, incluso con cuentas privadas de paypal puedes recibir y enviar grandes sumas de dinero, siempre que te hayas registrado en los países adecuados.

Así, puedes recibir incluso sumas por encima de los 30.000$ mensuales con una cuenta paypal registrada en el país adecuado.

El truco está en abrir una cuenta privada de Paypal en los países occidentales de la OCDE hacer todo el proceso de verificación y, por supuesto, vincularla a una cuenta bancaria local.

Haciendo esto Paypal no sólo cuenta con plena funcionalidad, sino que también cuenta con límites de recepción de dinero mucho más elevados.

Por suerte, tener una cuenta privada de Paypal no te convierte en residente fiscal ni te obliga a pagar impuestos por los ingresos en el país en el que tienes registrada la cuenta.

Así que, si puedes, abre cuentas bancarias en diferentes países (especialmente los de la OCDE) y vincúlalas a cuentas privadas Paypal. Dependiendo de las sumas que reciba, puedes hacerlo en más o menos países.

Es aconsejable empezar recibiendo sumas pequeñas en cada cuenta e ir aumentándolas poco a poco. Al final llegará un momento en el que podrás ingresar incluso 30.000€ mensuales por cada cuenta Paypal.

Para mayor seguridad es conveniente simular que te estás conectando desde el país correspondiente usando una VPN (como expressVPN, que te permite configurar todos los países interesantes) cuando inicies sesión en Paypal.

Todavía mejor es si el banco te permite vincular Paypal de forma directa. Existen diversos bancos online alemanes con los que se puede vincular Paypal directamente desde la aplicación de banca online.

De esta forma no requieres más verificaciones por parte de Paypal.

Sea como sea, la vinculación con Paypal generalmente solo funciona con bancos, no con servicios de monedero electrónico o con las típicas fintech. Por lo tanto, tendrás que tomarte la molestia de abrir cuentas locales manualmente en países occidentales.

Algunas opciones interesantes:

• TD Bank en EEUU
• Barclays en Inglaterra
• banco Santander en España
• ABN Amro en Holanda (también la fintech Bunq.com parece factible mediante el enlace de soporte de Paypal)
• Postbank en Suiza
• N26 en Alemania

En general, deberías poder vincular una cuenta privada Paypal por cada cuenta bancaria que tengas en un país occidental.  Estas cuentas no deberían ser difícil de verificar, el procedimiento KYC (identificación del cliente) es bastante simple aquí. Cuestión de ir probando.

Por supuesto, también puedes probar con los países no occidentales, pero a menudo los requerimientos KYC serán más elevados, de forma que es posible que te pidan algún dato o número del que no dispongas.

Sea como sea, con esta solución tienes más que suficiente para los primeros años de negocio. Sin duda una vez que estés por encima de los 100 mil euros anuales deberías pensar en registrar una empresa para evitar problemas.

Usando cuentas bancarias como particular

El principal inconveniente a nivel bancario suele ser que los términos y condiciones de la mayoría de los bancos excluyen las cuentas privadas del uso comercial. Por lo tanto, si realizas pagos comerciales a través de cuentas privadas, el banco puede llegar a bloquear tu cuenta en algún momento.

Que esto suceda o no depende totalmente del banco, pero también de la estrategia que uses.

Por ejemplo, los bancos online europeos, en general no se preocupan por los ingresos, siempre y cuando éstos se mantengan dentro de unos límites razonables.

Si sólo ingresas unos pocos miles de euros al mes desde países europeos, es muy probable que no ocurra nada. Sin embargo, si recibes dinero en grandes cantidades de jurisdicciones considerables poco fiables, la cuenta podría ser cancelada rápidamente.

El total de las transferencias debería estar por debajo de los 9.999€, ya que a partir de este importe se realiza una verificación manual de cada operación. Además, debes abstenerte de solicitar créditos o cualquier otro tipo de comunicación que pueda dar al banco motivos para examinar más a fondo tu cuenta.

A ser posible, el pagador debería declarar las sumas más elevadas como si fuesen préstamos o devoluciones de préstamos.

Es más seguro en este caso usar el modelo de Paypal que comentábamos más arriba. Para el banco, los pago recibidos desde Paypal se ven como traspasos desde cuentas privadas propias y no como ingreso externos.

Incluso transfiriendo 30.000€ al mes desde tu cuenta Paypal a la cuenta bancaria privada vinculada, no tendrás ningún problema.

Para minimizar el riesgo, es aconsejable contar con varias cuentas bancarias vinculadas con Paypal. Aunque no puedes tener más que un Paypal por país, puedes vincular todas las cuentas bancarias locales que quieras.

Si una de estas cuentas se viese comprometida, todavía tendrías otras de repuesto. Al margen de ciertos costes adicionales, merece la disponer de varias cuentas.

Plataformas de venta

Si bien muchos de los problemas hasta aquí nombrados de no estar registrado como empresa tienen solución, el uso de plataformas de venta es, en última instancia, el mayor problema si no quieres darte de alta.

Esto se debe al hecho de que este tipo de plataformas sólo admiten personas y empresas registradas que puedan identificarse con un número de identificación fiscal o similar.

Amazon FBA, por ejemplo, no sólo tiene el problema de que te pide un número de IVA, sino también la peculiaridad de que sólo autoriza a residentes en ciertos países para según qué regiones de mercado. Esto no supondría un problema si no te obligasen a verificar tu negocio, ya que, como nómadas sin residencia fiscal fija podríamos tener nuestra dirección en cualquier parte del mundo.

En las plataformas de afiliados, donde los datos no se verifican, es posible registrarse con éxito. Sin embargo, en Amazon FBA y otras muchas plataformas, esto es complicado y lo será aún más en el futuro debido a la creciente presión por parte de los gobiernos para que los que dirigen estas plataformas de venta obliguen a las empresas usuarias a registrarse verificando todos sus datos.

Entonces, ¿debería finalmente registrar una empresa?

Como ves, en función de tu modelo de negocio tendrás más o menos libertad a la hora de trabajar cobrando a tus clientes como particular directamente, sin registrar una empresa.

A pesar de todo lo expuesto hasta ahora, en general, te aconsejaría registrar una empresa ya solo por limitar la responsabilidad, aunque en muchos casos también si necesitas tener acceso a cuentas de empresa y formas de cobro concretas o, si por alguna razón, tus clientes piden ese extra en cuanto a la reputación.

Si tu negocio va bien, no veo generalmente ninguna razón por la que no registrar una sociedad, al fin y al cabo, incluso las mejores opciones para registrar tu empresa solo te costarán entre 1.500 y 5.000$ al año.

Eso sí, si estás empezando, ya ves que, siempre y cuando el modelo de negocio te lo permita, tienes muchas opciones para vender sin preocuparte por registrarte como autónomo ni empresa.

Lo bueno de los problemas para vender sin tener una empresa registrada es que generalmente no se hacen realmente graves hasta que no llegas a un cierto nivel de ingresos. Un posible límite hasta el que se puede trabajar fácilmente sin registrar empreas son los 3.000$ netos al mes.

Sea como sea, ahora ya sabes que la respuesta a si es obligatorio crear una empresa no tiene por qué ser un sí, al menos si resides en el país adecuado y tienes el modelo de negocio adecuado.

Como siempre, si necesitas que te ayudemos mirando tu caso más a fondo, puedes contratar una consulta.