Optimizar impuestos

Régimen de impatriados, ley de startups y visado para nómadas digitales en España

enero 19, 2024noviembre 20, 2023 por Librestado

Hoy vamos a hablarte de las oportunidades que ofrece España para extranjeros o españoles que han vivido durante bastante tiempo fuera y no quieren pagar impuestos sobre sus ingresos extranjeros.

Para muchos, vivir en Europa, y concretamente en España, es un sueño. Esto sigue siendo así, a pesar de que el clima político y social no ha dejado de ir a peor, especialmente en los últimos años. Al final, no cabe duda de que España (al menos de momento) sigue teniendo una seguridad e infraestructuras bastante mejores que las de los países en Latinoamérica o África.

Las CFC rules y su efecto sobre tus empresas extranjeras

enero 17, 2023enero 17, 2023 por Librestado

En la actualidad, ya casi no existen jurisdicciones sin normas sobre sociedades extranjeras controladas (CFC rules) que dificultan el uso de empresas extranjeras para pagar menos impuestos. Así, tu mejor opción suele ser saber cómo funcionan o elegir con mucho cuidado tu país de residencia.

[Este artículo es una actualización de otro publicado en nuestro blog en 2017]

En general, si te encuentras en un país sin impuestos o que aplica una fiscalidad territorial, tienes bastante libertad para establecer tu empresa donde quieras y beneficiarte de las ventajas que ofrecen ciertas jurisdicciones.

Pero si, por el contrario, resides en un país con reglas SEC (que denominaremos en este artículo CFC rules, el término comúnmente usado a nivel internacional), deberás prestar especial atención a ciertos aspectos de estas normas que hoy explicaremos bastante a fondo.

Solo un 9% de impuesto de sociedades con tu empresa en Polonia – Todo sobre el impuesto de sociedades reducido en Polonia

febrero 23, 2022enero 24, 2022 por Librestado

En el artículo de hoy te explicamos cómo funciona el régimen de impuesto de sociedades en Polonia para que tu empresa solo pague entre un 9 y un 0% de impuestos (impuesto del 9% diferido, como en Estonia).

Librestado no sólo está pensado para nómadas o personas que quieren salir de su país. También estamos siempre pendientes de encontrar opciones interesantes para aquellos que, por el motivo que sea, prefieren quedarse en sus países de origen.

Al final con los conocimientos adecuados del sistema tributario nacional e internacional, también los residentes en países de fuerte presión fiscal pueden optimizar sus impuestos.

Opciones de uso de las sociedades estonias para el 2021 – un análisis en profundidad

agosto 17, 2021 por Librestado

En el artículo de hoy analizaremos más en profundidad las cualidades de Estonia como emplazamiento para una empresa de forma que puedas decidir si para ti tiene sentido montar la empresa allí o no.

El programa de residencia electrónica en Estonia y la constitución de sociedades allí siguen estando en boca de los nómadas digitales. Después de todo, este pequeño país báltico ha progresado mucho desde que recuperara su independencia de la Unión Soviética hace 30 años.

A día de hoy, muchos consideran que este país es el líder indiscutible de la digitalización en Europa. No solo hablamos de las empresas: también el gobierno y la gobernanza son digitales. Estonia es conocida por su tarjeta de residencia electrónica (E-Residency), una especie de tarjeta de identificación que permite a cualquiera iniciar y gestionar un negocio en Estonia a distancia. Ya escribimos sobre montar empresas en Estonia en otro artículo de nuestro blog.

Cómo optimizar impuestos evitando retenciones en origen con una holding

agosto 15, 2020septiembre 24, 2019 por Librestado

En Librestado hemos hablado de los holdings en varias ocasiones, especialmente como vía para evitar las retenciones sobre dividendos y royalties. Hoy queremos ofrecer un panorama más general sobre el tema.

Una sociedad holding es una sociedad de participación que mantiene participaciones mayoritarias en otras sociedades personalistas y de capital. Las sociedades holding puras no se dedican a otra cosa que a administrar y optimizar esas participaciones.

Una sociedad holding administradora de activos invierte los beneficios distribuidos con la expectativa de obtener rendimientos.

Por último, una sociedad holding activa también asume tareas dentro de la estructura del grupo, que después liquida con sus filiales (por ejemplo, gastos de administración, etc.).

Viviendo libre de impuestos en Austria mediante estructura corporativa en Chipre

agosto 15, 2020agosto 23, 2019 por Librestado

El artículo de hoy está dirigido a aquellas personas que no están dispuestas a salir de Europa y renunciar a las comodidades y facilidades de vivir allí a cambio de conseguir beneficios fiscales. Vamos a explicarte cómo puedes vivir en Austria sin pagar impuestos a nivel personal.

Se trata de una laguna fiscal completamente legal que ya han aprovechado múltiples clientes de Librestado y que puedes usar tanto si eres nacional austriaco, ciudadano de la Unión Europeo o de cualquier otro país del mundo.

Cómo gestionar la propiedad intelectual optimizando la fiscalidad de los royalties

septiembre 17, 2019agosto 1, 2019 por Librestado

Después de haber abordado al detalle en el último artículo los fundamentos de las retenciones en origen y los convenios de doble imposición, ahora vamos a adentrarnos en otro tema complejo: los cánones y licencias. Para entender mejor este artículo es recomendable leer el artículo anterior, pues aquí no repetiremos lo explicado allí.

Los cánones de licencia (también llamados royalties o regalías, usaremos los nombres indiferentemente en este artículo) son, junto con los rendimientos por intereses y los dividendos, una de las tres categorías de ingresos que pueden estar sujetas a retenciones en origen.

A su vez, los royalties se pueden dividir en varias subcategorías que presentan un tratamiento fiscal diferente dependiendo del convenio de doble imposición aplicable. Mientras que en muchos países pequeños los royalties se tratan todos igual, hay países, como Estados Unidos, que diferencian entre ellos según el tipo de licencia.

Reduciendo las retenciones mediante convenios de doble imposición

agosto 15, 2020julio 12, 2019 por Librestado

Por supuesto trasladar la residencia a un país en el que no pagues impuestos por tus ingresos es el primer paso, pero según tu modelo de negocio y los países en los que residan tus sociedades, a veces no es suficiente, pues nos encontramos en ciertos casos con las retenciones sobre dividendos.

Todo aquel que tenga una sociedad mercantil debería saber en qué consisten las retenciones y cómo puedes evitarlas, así que hoy vamos a dedicarle un artículo a esta temática.

Protección de activos, optimización fiscal y obtención del número de IVA para negocios con Amazon FBA

junio 7, 2019 por Librestado

Amazon FBA se ha convertido en unos de los modelos de negocio más populares entre algunos grupos de emprendedores, pues con una inversión mínima se puede conseguir rápidamente vender mucho.

Una vez que se da con el producto adecuado y se optimiza la estructura, los gastos son mínimos en comparación con los posibles beneficios. Eso sí, encontrar una buena estructura para optimizar los impuestos es de todo menos sencillo para los que se dedican al FBA, especialmente en Europa.

Desde un punto de vista burocrático, la «logística de Amazon» es algo pesada. No solo tienes que tratar con innumerables normativas sobre el IVA y las aduanas («cómo obtener un número de IVA para FBA» es una de las preguntas más frecuentes de nuestros lectores), sino que también tienes que ajustarte a las estrictas directrices de Amazon a toda costa.

Cómo optimizar impuestos en Europa occidental – Comparativa de 9 mini Estados europeos

septiembre 29, 2020marzo 6, 2019 por Librestado

Hasta ahora hemos hablado poco de los mini Estados europeos, de los que muchas veces se exageran sus bondades fiscales. Estos países, a veces considerados paraísos fiscales, en la mayoría de los casos (salvo Mónaco) ya no son verdaderos paraísos fiscales.

Y esto no es la única razón para poder preferir decantarse por otras opciones.

En algunos casos la emigración es muy difícil y, en otros, los impuestos son a más altos en los mini Estados que en otras alternativas para la residencia muchos más económicas y sencillas.