Durante los inicios de Librestado en alemán, entre los años 2015 y 2016, la Limited Liability Company (LLC) estadounidense era una forma de negocio muy popular.
Los recién llegados al mundo del viajero permanente optaban por registrar una LLC a causa de su sencillez, además de por los bajos gastos de fundación y mantenimiento.
Sin embargo, llegó un momento en el que este tipo de empresas empezó a tener una gran desventaja. Por culpa de la normativa FATCA, era extremadamente abrir cuentas bancarias de empresa para las LLC fuera de los EE.UU.
Así mismo, debido a su condición de “disregarded entity” con status de no residente, tampoco le era posible abrir cuentas de empresa dentro de los EE.UU.
Esto llevó a la situación de que muchos registraban su LLC pero luego cobraban a los clientes a través de cuentas bancarias particulares, a nombre directamente de los empresarios.
Dado que la mayoría de los bancos solo permiten el uso comercial de cuentas privadas hasta un cierto límite, fue preciso buscar otra solución para aquellos con volúmenes de negocio mayores.
En aquellos casos las LLC dejaban de ser efectivas, ya que sin una cuenta de empresa no podían seguir usándose.
En el año 2017, hubo gran confusión por culpa de las nuevas normas de presentación de formularios (formulario 5472), de modo que el número de empresas de nueva creación en EE.UU. disminuyó sustancialmente.
Esto no sólo fue debido a este nuevo formulario, que se completa en 5 minutos, sino también a la aparición de otras opciones como la LP en Canadá, su vecino del norte.
Las LP canadienses siguen siendo una muy buena alternativa a las LLC en EEUU, sobre todo si se tienen ciertas reservas acerca del país.
Sea como sea, varios factores nos han impulsado a volver a centrarnos en los EEUU como lugar para registrar empresas en general y en Florida en particular. Te lo contamos en este artículo.
Por qué las sociedades en EEUU vuelven a ser interesantes
La razón principal por la que los Estados Unidos vuelven a ser interesante para registrar allí tu negocio es porque hemos conseguido resolver el lamentable problema de la apertura de cuentas bancarias para las LLC.
Dependiendo del sector de negocio, podemos ayudarte a abrir cuentas en diferentes bancos en la zona de Miami, de forma que acudiendo personalmente podrás abrir una cuenta de empresa con una sola visita.
Por regla general, la sociedad tiene que tener al menos dos semanas de existencia y contar con un número EIN (Employer Identification Number), número que te ayudamos también a conseguir.
Gracias a Transferwise Borderless y otras opciones fintech que están surgiendo cada vez más en Estados Unidos, ya existe incluso la posibilidad de abrir una cuenta completamente en remoto.
Mientras el nombre del propietario de la LLC aparezca en el registro de EEUU, podrás abrir una cuenta en cualquier Estado. Eso sí, necesitarás presentar una factura de consumo.
Y en cuanto al otro gran problema, las obligaciones de información con el FBAR y formulario 5472.
Después de haberlo consultado exhaustivamente con asesores fiscales locales, podemos afirmar que el FBAR y el formulario 5472 son mucho menos problemáticos de lo que se pensaba*.
*Esta es la opinión de un asesor fiscal de los Estados Unidos (Vincenzo de Online Taxman).]
En el pasado actuamos con precaución en estos casos, aconsejando rellenar todos los formularios, pues no era posible obtener información clara.
El FBAR consiste en un formulario en el que se declaraba en Estados Unidos todo el patrimonio extranjero (de fuera de EE.UU.) que supere los 10.000 USD. Eso sí, no es necesario declarar el patrimonio del dueño de la empresa, únicamente el de la propia LLC.
Por otra parte, en la mayoría de los casos el Formulario 5472 tampoco es un problema para la mayoría de propietarios de LLC, eso sí, hay que completarlo si la LLC realiza negocios con sociedades propias o con personas vinculadas.
Sea como sea, te podemos informar si tienes que completar el formulario o no y, en caso necesario, también podemos ayudarte con el proceso.
Durante mucho tiempo se dijo que las LLC de Estados Unidos debían evitar tener ingresos en EEUU, puesto que de lo contrario sería obligatorio tributar allí.
Sin embargo, esto solo es cierto solo en parte. En realidad, si no eres residente en EEUU ni tienes la nacionalidad allí puedes tener clientes o vender allí sin problemas, siempre que NO exista un “nexo”.
Si la LLC no tiene sustrato empresarial, es decir, si no tiene un director, empleados y/o oficina allí, no tendrá ningún “nexo” en los Estados Unidos y, por lo tanto, se considerará una disregarded entity, una entidad que no paga impuestos.
A los que visitan con regularidad Estados Unidos se les recomienda solicitar un visado de negocios de larga duración B1/B2. Este es válido durante 10 años y da derecho a varias entradas y salidas del país, pero para ello es requisito acudir personalmente al consulado norteamericano en el país de origen.
Esto se puede luego combinar con el “Global Entry-Program”, con el que nos podemos ahorrar los controles de inmigración que nos hacen perder el tiempo y los nervios.
Entrar en este programa no siempre es posible, depende de tu nacionalidad y país de residencia, pero se puede solicitar, por ejemplo, en el caso de Panamá.
Después de una pre-autorización (pre-clearance) expedida por la policía nacional estadounidense, te someterán un breve interrogatorio realizado por funcionarios de EEUU, después del cual se emite una tarjeta electrónica para pasar electrónicamente por los aeropuertos.
Estados Unidos como solución a largo plazo
Así pues, tras analizar el caso en profundidad, hemos visto que todas las desventajas anteriores (imposibilidad de apertura de cuentas bancarias, FBAR, formulario 5472 e ingresos en EEUU) han quedado resueltas.
A esto se añade que una LLC de Estados Unidos puede constituir una alternativa a largo plazo, teniendo en cuenta el afán regulador de la OCDE y la UE.
De este modo, en cada vez más jurisdicciones, tanto offshore (territorios británicos de ultramar) como onshore (Chipre y otros países de la UE), se han introducido los llamados criterios de sustancia.
Según estos criterios es obligatorio contar con un establecimiento comercial y contratar trabajadores locales para que se reconozca tu sociedad en dichas jurisdicciones.
Estados Unidos, cuyas LLC son utilizadas además por millones de norteamericanos, no se sumarán a este juego. Allí seguirá siendo posible crear empresas fantasma e incluso registrarlas de forma anónima.
Mientras que la mayoría de agencias de constitución de sociedades del mundo ya te piden presentar pasaporte, factura de consumo, referencia bancaria y currículum, para permitirte constituir una sociedad, para las LLC estadounidenses prácticamente no necesitas presentar documentos.
También en el Registro Mercantil es fácil ocultar la identidad de los propietarios de la empresa. En EEUU nadie habla de un Registro de transparencia de los beneficiarios económicos, que se introducirá en todos los países de la UE a más tardar para 2021.
La banca estadounidense también se ve poco afectada por los reglamentos internacionales antiblanqueo de capitales y de intercambio de información.
Estados Unidos tiene su propia legislación (FATCA) que obliga a los bancos a facilitar toda la información sobre sus clientes al Estado.
Sin embargo, pese a que EEUU ha suscrito el CRS, no intercambia ninguna información sobre cuentas de negocios con otros países. Ahora que cada vez más países forman parte del acuerdo de intercambio automático de información, Estados Unidos es una alternativa a largo plazo para evitar que nadie se meta en tus cuentas.
Otra gran ventaja de las cuentas de empresa norteamericanas se encuentra en su sencillez. Mientras que en Europa hay que justificar las transferencias de sumas elevadas (y en este caso nos referimos ya a pocos miles de euros), en Estados Unidos los bancos apenas hacen preguntas referentes a tus transacciones. Allí todavía se pueden mover sin dificultades grandes cantidades de dinero.
La preferencia de los norteamericanos por los cheques, algo bastante inusual en Europa, refuerza esta situación. El online-banking en los EEUU tampoco está mal.
Las alternativas fintech, tales como una cuenta de negocios en Transferwise Borderless, hacen posible que una LLC norteamericana tenga incluso un IBAN europeo y números de cuenta de otros países del mundo, lo que facilita el pago a tus clientes desde cualquier lugar del mundo.
Los proveedores de servicios de pago más populares, como Paypal y Stripe, no solo funcionan con fluidez, sino que ofrecen a las empresas estadounidenses una ventaja competitiva adicional gracias a las comisiones más bajas de todo el mundo (2,9% en lugar del 3,6% de Alemania, por ejemplo).
De todos modos, una LLC norteamericana puede registrarse en casi todas las plataformas, ya sea Amazon FBA, marketing de afiliación o muchos otros modelos de negocios.
Por supuesto las facturas de las LLC estadounidenses no tienen problemas para ser reconocidas y desgravadas por sus destinatarios.
Aunque se hable mucho de las LLC, tampoco habría que olvidar otras formas de sociedades de Estados Unidos. También las US-Corporations que pagan impuestos pueden gestionarse optimizando mucho la fiscalidad.
Resumiendo las LLC presentan muchas ventajas a largo plazo y muy pocas desventajas.
Por eso nos hemos decidido a ofrecer un servicio completo con constitución de empresa con dirección comercial, cuenta de negocios, solicitud de número de identificación fiscal, apoyo al completar formularios y mucho más.
Al final de este artículo podrás obtener información más concreta sobre el funcionamiento de las LLC y de las Corporations.
Las LLC estadounidenses al detalle
A pesar de todo, los Estados Unidos no son vistos como paraíso fiscal, al contrario, tienen fama de ser un país de elevada presión fiscal.
Con todo, la realidad es que si se constituye una LLC en EEUU como no residente, esta es propiedad del fundador en un 100% (single member LLC) y no existe un establecimiento comercial en EEUU, dicha empresa en EEUU estará libre de impuestos (al menos por la parte de los Estados Unidos).
Las LLC son transparentes fiscalmente, es decir, nos encontramos ante una pass through taxation: no se paga impuesto de sociedades en el lugar de origen y la obligación tributaria se transfiere de la empresa a los administradores.
La obligación tributaria del administrador depende exclusivamente de su lugar de residencia.
Así, si, por ejemplo, el dueño de la empresa reside fiscalmente en México, Argentina o España, estaría sujeto a la obligación tributaria en uno de estos tres países.
Si ya no está empadronado en su país de origen, sino que es, por ejemplo, un viajero perpetuo, o si reside en un país de tributación territorial como Panamá o Paraguay, es decir, en países en los que no se tributa por los ingresos universales, sino que solo se pagan impuestos sobre los ingresos obtenidos en el lugar de residencia, el socio estará exento de pagar impuestos.
La LLC con propietario residente en el extranjero se considera una disregarded tax free entity y no tiene que presentar una declaración tributaria estadounidense.
Además, en Estados Unidos no existe el IVA como tal, sino que solamente hay impuestos a las ventas regionales en caso de envío de productos físicos hacia o desde determinados Estados. Esto no afecta al caso de clientes de fuera de EEUU o de servicios dentro del país.
Por supuesto, otra ventaja es que te ahorras presentar la contabilidad, con todo lo que eso conlleva:
- No tienes que conservar comprobantes
- No es necesario presentar facturas y/o justificantes de restaurantes y demás
- No es necesario comunicarse constantemente con el asesor fiscal
- Es suficiente con realizar una cuenta de pérdidas y ganancias sencilla
Dado que no es obligatorio presentar la declaración de la renta, solo necesitas una cuenta sencilla de salidas y entradas, y si quieres, puedes fácilmente calzar la contabilidad de la empresa de forma que a final de año no queden beneficios.
En la práctica es suficiente con tener extractos de cuenta y pantallazos de los ingresos tomados, por ejemplo, de PayPal, Digistore, o parecidos.
Sin duda una de las grandes ventajas de las LLC es por lo tanto que ningún inspector se interesará por tus cuentas (pues, como decíamos, salga lo que salga no tendrás que pagar impuestos si no resides en EEUU).
De todas formas, quien tenga una US Corporation o por la razón que sea sí quiera llevar la contabilidad, puede recurrir a los servicios de un contable (Certified Public Accountant ‟CPA”), que cobrará por este servicio unos 300-800$ (si lo necesitas podemos ponerte en contacto).
Una de las ventajas en EEUU es que el contable contratado asume la responsabilidad por cualquier error o problema en la contabilidad (a diferencia de lo que ocurre en otros países).
Allí es posible deducir muchos costes con gran facilidad; normalmente se deducen gastos a través de las llamadas “dietas”, que se establecen en forma de importes globales.
Por ejemplo, en el caso de viajes de negocios se usa una tarifa plana de $400/día. Sólo tienes que demostrar haber realizado dicho viaje, no necesitas guardar todos los recibos por separado.
Por supuesto, como decíamos, la necesidad de desgravar sólo afecta a las Corporaciones C o a las LLC con obligaciones fiscales en Estados Unidos.
En la práctica, las C Corporation no resultan interesantes para los típicos viajeros perpetuos, a no ser que se quiera emitir acciones.
Otras ventajas de las sociedades de EEUU
Tener una empresa en EEUU por supuesto tiene también ventajas en cuanto a la reputación, ya que, en muchos casos, transmite la idea a clientes y socios de que se trata de una empresa moderna y exitosa.
El cambio en la estructura de socios no supone ningún problema y se puede hacer de forma inmediata a través del Operating Agreement o, en el caso de una C-Corporation, a través de la emisión de acciones o de la opción de compra de acciones.
Tener un Operating Agreement bien estructurado puede convertir a la LLC en un vehículo interesante para la protección del patrimonio.
Aun cuando a menudo condenemos la insolencia de Estados Unidos a la hora de imponer sus intereses en todo el mundo, nosotros también podemos aprovechar la ventaja de ser propietarios de una empresa en este país.
A nivel internacional, se puede imponer su derecho a través de tribunales norteamericanos o a través del uso de una corte de arbitraje (Arbitration Court), que por regla general llega a una sentencia vinculante y ejecutable en el plazo de pocos meses.
La posición de EEUU en el mundo y el largo brazo ejecutor de su ‟Estado de derecho”, a menudo lleva a la parte contraria que ha cometido una infracción contractual a recular y, así, a tratar de llegar a un acuerdo o una conciliación. Cabe mencionar aquí al Estado de Delaware con su Court of Chancery.
Y al contrario, si no tenemos clientes estadounidenses, no debemos temer ser demandados. La LLC en EEUU es la protección perfecta contra requerimientos y demandas internacionales. En muchos casos, por ejemplo si se poseen propiedades inmobiliarias, tener una LLC estadounidense puede incluso proteger ante expropiaciones.
Es digna de mención la secillez con la que se pueden constituir y disolver empresas en Estados Unidos. Se trata de un proceso que se puede hacer completamente online sin firma ni verificación de identidad.
No es necesario acudir personalmente al notario ni presentar una copia del pasaporte ni de ningún otro documento. Tampoco se exige un capital social y la empresa puede volver a disolverse de forma relativamente fácil y barata. En la mayoría de casos, para ello solo se requiere remitir un formulario de disolución a la Secretaría de Estado competente.
Los gastos por el cierre de la empresa normalmente se corresponden con las tasas anuales en los diferentes Estados (solo 100$ en Wyoming, por ejemplo) y pueden enviarse en efectivo junto con el formulario.
Alternativamente, la sociedad puede quedar disuelta forzosamente por no abonar las tasas anuales (Administrative Dissolution). Esto no tiene desventajas, aparte del hecho de que al volver a constituir una sociedad en el mismo Estado es preciso pagar todas las tasas anuales atrasadas.
Banca en EE.UU.
A fin de poder utilizar cuentas de Estados Unidos con todas las ventajas se necesita un móvil de EEUU para poder recibir las claves TAN y para que el banco pueda llamarnos en caso de necesidad.
Opciones interesantes son el contrato de telefonía móvil con T-Mobile USA o Google Fi.
Google Fi ofrece un número de teléfono estadounidense e Internet global 4G en más de 150 países. Por solo 80$ al mes se incluyen 15GB. Después se puede seguir utilizando Internet más reducido o bien se pagan 10$ por GB. La cobertura local es excelente, puesto que a menudo se puede saltar entre diferentes redes locales. Con un routing incorporado a través de una VPN-EE.UU. se puede incluso surfear por ejemplo en China completamente libre de censura.
Si necesitas ayuda para conseguir el número estaremos encantados de ayudarte con el pedido. Ten en cuenta que el servicio debe admitir roaming, ya que generalmente lo usarás desde fuera de EEUU.
Para abrir una cuenta bancaria en Estados Unidos es necesario que el gerente de la empresa se presente personalmente.
Para abrir una cuenta en un banco tradicional del país deberás ir bien preparado, has de presentarte dando buena imagen, pues queda a criterio de cada sucursal bancaria abrir la cuenta o no.
Los documentos necesarios son generalmente: el pasaporte, un segundo documento de identificación (tarjeta del banco o carnet de conducir por ejemplo) y el extracto de la inscripción de la sociedad en el Registro Mercantil, los Estatutos (Articles), así como la Escritura de constitución de sociedad (Operating Agreement).
Generalmente en EEUU no te piden factura de consumo ni siquiera para cuentas de empresa.
Hemos estado ayudando con éxito a nuestros clientes a abrir cuentas bancarias desde finales de 2018 y podemos organizar una cita con bancos y sucursales bien predispuestos. Nuestra intermediación para abrir cuentas de empresa seleccionando el banco adecuado y con instrucciones completas cuesta 1.000€.
Si no quieres pasar por este proceso personalmente o si deseas tener la cuenta abierta previamente, existe la posibilidad abrir una cuenta de empresa en parte a distancia a través del equipo de la oficina de Librestado y de nuestro contable local.
Para ello es necesario incluir en los Estatutos (Articles) a una persona autorizada, y luego volver a excluirla tras la apertura de la cuenta.
Para ello es necesario inscribir a un nominee manager en el registro de empresas.
Este nominee se ocupa entonces de abrir una cuenta en nombre de la empresa. Tras abrir la cuenta se retira de su posición de manager y transfiere el acceso a la cuenta al cliente.
En su siguiente visita a los Estados Unidos el cliente deberá acudir junto con el nominee manager a la sucursal bancaria para firmar y aparecer como firma autorizada. Después, el nominee manager es tachado de los registros del banco como persona con firma autorizada.
Por el momento podemos ofrecer este servicio en un alcance limitado a partir de 1.500€.
En general, es preferible acudir directamente al banco para abrir la cuenta. Si al principio no pudieras, puedes empezar a trabajar con tu LLC mediante una cuenta Transferwise Borderless, por ejemplo.
La gestión de tu cuenta bancaria podrás hacerla por supuesto online o a través de Apps, y recibirás conceden tarjetas de débito Visa.
Salvo en pocas excepciones, en los bancos tradicionales las cuentas están en dólares estadounidenses. En las fintech se puede generalmente tener cuentas en otras divisas como euros o libras.
Para abrir las cuentas en general es necesario aportar una dirección postal, puesto que allí se enviarán las tarjetas de débito o de crédito. El equipo de la oficina de Librestado ofrece diferentes opciones para hacerte con una dirección.
Acceso a créditos gracias a una empresa estadounidense
Una de las grandes desventajas de ser un empresario exento de impuestos es la frecuente falta de acceso a créditos de bajo coste.
Si no estás registrado como residente en ningún lado, ningún banco querrá darte créditos. Incluso si te registras con una nueva residencia, generalmente tardarás mucho tiempo en conseguir préstamos de bancos locales. Además, en la mayoría de los países de baja presión fiscal, los tipos de interés son muy elevados.
Afortunadamente, los extranjeros también pueden mejorar su solvencia en EEUU si obtienen un número ITIN y siguen un procedimiento que va desde la solicitud de una tarjeta de crédito asegurada hasta la obtención y reembolso de un crédito de consumo.
En caso de interés, podemos ayudarte a mejorar tu reputación y conseguir créditos a muy buen precio mostrándote un procedimiento específico a seguir.
Y es que si el volumen de ventas de tu empresa es bueno y fiscalmente óptimo, éste se utilizará para mejorar la reputación, lo cual puede ser necesario para posibles inversiones o para obtener tarjetas de crédito con condiciones atractivas.
En caso de interés, podemos ayudarte a obtener un número ITIN (Individual Taxpayer Identification Number). Por cierto, tener este número no te convierte en contribuyente.
Registra tu LLC en EEUU a través de Librestado
Librestado ofrece la tramitación completa de la constitución de una LLC en Estados Unidos con intermediación para abrir cuentas de negocios y más.
Los honorarios para la puesta en marcha ascienden actualmente a unos 1.800 €. A partir de los primeros 12 meses el precio es de 1200 euros anuales.
En el proceso de registro de una LLC como Disregarded Entity prácticamente no hay diferencias entre unos Estados y otros, salvo por las tasas a pagar por los trámites.
Según el caso puede ser interesante tener en cuenta las leyes sobre la protección del patrimonio y las opciones en cuanto al anonimato de la empresa.
En general puede ser aconsejable registrar la LLC de forma transparente, dando a conocer a los beneficiarios reales, ya que de este modo es mucho más fácil abrir una cuenta.
En nuestro caso registramos las LLC estadounidenses en cualquier lugar del país, aunque solemos aconsejar Florida.
Ahora te preguntarás, ¿y por qué Florida?
Florida no tiene la mala reputación de Wyoming o Delaware, es un lugar de fácil acceso y, para muchos, un destino atractivo en el que pasar unos días, está de camino entre Europa y América Latina.
Solo podemos garantizar la apertura de cuentas de empresa para las LLC registradas por nosotros directamente.
Por cierto, vamos a hablar también de las LLC en Nuevo México ya que son un caso aparte, pues este Estado ofrece el mayor anonimato para las LLC.
Mientras que en la mayoría de los Estados el propietario de las LLC se hace público tras un máximo de 2 a 3 años, en Nuevo México se garantiza un anonimato a la larga, anonimato que en Florida solo se puede lograr mediante fiduciarios (servicio que nosotros también podemos ofrecer como se explica más adelante).
Esto hace que las LLC en Nuevo México sean la mejor opción para protegerte ante sanciones por infracciones de cualquier tipo.
Dado que, si lo único que quieres es protegerte interponiendo una empresa de este tipo, no necesitarás abrir una cuenta bancaria, podemos ofrecer el registro de esta empresa bajo condiciones más ventajosas, a partir de 600€ (atención, este tipo de LLC no sirve para facturar a clientes, ya que no podrá abrir cuentas bancarias).
En lo que respecta a la dirección de tu empresa estadounidense, puedes optar por diferentes opciones que van desde un apartado de correos hasta una oficina propia con empleados.
No recomendamos usar un simple apartado de correos, puesto que hace imposible o al menos dificulta la apertura de cuentas (ya sean bancarias o fintech).
Trabajamos exclusivamente con las siguientes opciones:
Opción 1: Oficina virtual
La variante más económica, que incluye una dirección real, es la oficina virtual. Aquí se recibe el correo, se escanea y, en caso necesario, se reenvía físicamente.
Opción 2: Oficina compartida
En este caso cuentas también con una dirección real, pero a diferencia de lo que ocurre con la oficina virtual, allí sí que se trabaja. Incluye el servicio de reenvío de correo, y adicionalmente se puede utilizar una sala de reuniones o mantener empleados que trabajen para los clientes en determinados encargos. El número de sociedades registradas en una dirección de este tipo es considerablemente menor que en una oficina virtual.
Opción 3: Oficina propia con actividad comercial real
Una verdadera oficina propia, en la que tienes al menos un puesto de trabajo propio siempre a disposición. Esta opción no se recomienda en general, ya que las sociedades estadounidenses con establecimiento comercial operativo quedan fuera de la exención fiscal (es decir, pagan impuestos).
Si quieres aprovechar las ventajas de tener una LLC de EEUU, pero a la vez contar con un equipo de trabajadores, la mejor opción es montar la oficina en el extranjero, eso sí, deberás elegir muy bien el país para no acabar teniendo que pagar allí impuestos.
Por ejemplo, Filipinas, Georgia, Colombia u otro país con mano de obra económica podrían ser buenas opciones.
Tener oficina real por supuesto supondrá una mejora sustancial en la imagen de la empresa y, además te permitirá hacer más trabajo de forma muy económica. En dichos países, a menudo puedes conseguir trabajadores que hablen inglés a partir de 400€ mensuales. En jornada parcial, por supuesto, el precio es aún menor.
Aquí tienes una pequeña lista con nuestros precios (que deberás confirmar en cada caso):
- Gastos de registro de la LLC EE.UU. 1.800€ (pago único)
- Honorarios anuales a partir del segundo año 1.200€ (anual)
- Servicio de fiduciario a partir de 950€ (anual)
- Cuenta de negocios local gratuito en persona, tienes también múltiples opciones para apertura de cuenta a distancia
En lugar de usar los servicios de un fiduciario, puedes optar por una asociación suiza o austriaca como propietaria, de esta forma evitas participar personalmente en la empresa.
Según dónde tengas tu residencia existirán unos requisitos u otros en cuanto al sustrato empresarial de asociación y empresa.
Este modelo tiene un atractivo especial, ya que la LLC de EEUU es considerada una sociedad mercantil a nivel de la asociación, de forma que los beneficios no fluyen directamente a la asociación y no tienen por qué tributar. Sin embargo, por parte de Estados Unidos sigue vigente el principio de transparencia fiscal (pass through taxation).
Gracias a esta disparidad los beneficios están libres de impuestos en Estados Unidos, pero tampoco acaban directamente en la asociación. Es decir, puedes disponer libremente del dinero en forma de sueldo o crédito a tu persona, o también podrías simplemente gastarlo con la tarjeta de crédito de empresa.
En este caso la asociación solo existiría como “holding” y no tiene ninguna otra actividad económica. Sin embargo, existen muchas más opciones para este modelo.
Por último, cabe señalar que naturalmente existen cientos de agencias de constitución de sociedades baratas para Estados Unidos y que pueden ser útiles según el caso, especialmente para personas que ganan poco y que quizá aún no necesitan una buena cuenta de empresa.
Sin duda no ofrecerán servicios adicionales fuera de la constitución, la administración y algunos paquetes de dirección postal, sobre todo no incluyen una cuenta de negocios.
Tampoco podrán ayudarte en cuestiones relativas al Formulario 5472, la tributación de ingresos obtenidos en EEUU, etc.
Así, si buscas una opción a largo plazo, seguramente el servicio de registro de LLCs en Florida que nosotros ofrecemos sea una buena inversión, aunque cueste algo más de dinero.
Cualquier empresario serio debería poder permitirse una inversión de 3.000€ a cambio de, por un lado, librarse completamente de pagar impuestos, y por otro de tener una cuenta de empresa segura y flexible.
Si quieres constituir una LLC en Florida (o en otros Estados) a través de nosotros, aquí puedes contratar el servicio.
En caso de que no tengas claro cuál es la mejor opción para ti y tu negocio, puedes por supuesto, contratar primero una consulta.
Hola Adrián,
Si eres no ciudadano, no residente, no ETBUS en EE.UU. pero tienes una cuenta Borderless de TransferWise en distintas divisas (cuenta abierta a nombre de tu LLC con el EIN), mi pregunta es: Dado que TW abre cuentas locales en países extranjeros ¿qué efectos tendría esto de cara al FBAR? Ya me queda claro que no es una exigencia personal del dueño de la LLC sino de la LLC, pero en este caso cumpliría los requisitos al ser cuentas extranjeras de una LLC, aunque sea foreign disregarded entity.
Muy interesante todo lo que contáis en vuestro blog siempre, pero también a su vez me quedo siempre con la idea de que todas estas estructuras son algo complejas ya no solo de crear sino de mantener, y eso que seguro que ayudáis un montón a hacerlo, de lo que estoy seguro. No sé quién será el tipo de cliente objetivo que haberlos los habrá pero me cuesta identificar exactamente para qué tipo de cliente sería esto.
Concretamente la estructura de la LLC es perfecta para cualquier emprendedor que resida en un país sin impuestos sobre los ingresos extranjeros.
En general las estructuras que mostramos valen para cualquier emprendedor que no esté atado a ningún país, aunque incluso para los que sí están atados hay opciones interesantes si tienen ingresos suficientes.
Cuanto es el costo por abrir la LLC en Florida con ustedes?
El coste con nosotros es de 1800 euros el primer año y 1200 a partir del segundo. Estamos hablando de una LLC que funciona, puede abrir cuentas bancarias en USA, usar pasarelas de pago, con todo en regla frente a la Hacienda (IRS) y con la que no pagas impuestos en USA ni acabas pagando multas por trámites no realizados (muchos de nuestros clientes nos vienen con experiencias previas negativas en estos sentidos).
Hola Por favor soy argentino necesitaria me aclaren esto Recibo una Inversion por Contrato y en eeu Es de una empresa que no debo reintegrar y libremente usar Si creo una LLC en miami y con cuenta ese diner paga impuesto en mi pais
No sé si entiendo tu pregunta, pero si has hecho una inversión donde sea y resides en Argentina, tendrás que tributar allí por los beneficios que hayas tenido.
Hola Adrián,
espero te encuentres bien, hace poco abrí una LLC con vosotros (por email y nombre sabrás quien soy) y leyendo este artículo aprovecho para preguntar por aquí, así tal vez ayude a alguien más.
¿Podría cobrar de empresas en USA a través de mi LLC sin tributar allí? es decir, ¿se consideraría un “nexo” la oficina virtual?
Por otro lado añado, que tal vez sea de tu interés, Transferwise no habilita las cuentas en USD a los residentes en Panamá, a pesar de ser una cuenta de empresa, esto según me dijeron es un cambio muy reciente y temporal.
Saludos!
Gracias por tu comentario, Óscar. Sí, puedes cobrar de empresas estadounidenses. La oficina virtual no se considera nexo.
Transferwise está poniendo las cosas más difíciles a sus usuario, me he enterado de múltiples casos en los que están cerrando cuentas de empresa e incluso algunas privadas…
Buenas Adrián!
Gracias por tu respuesta, pero no me queda claro… si la oficina virtual no se considera un nexo y según entiendo el artículo necesito de este para poder tener clientes allí ¿cómo es posible? naturalmente me refiero no solo a poder cobrar sino a cobrar como lo hago con otros clientes no estadounidenses, es decir, que no conlleve “extras” de contabilidad o incluso impuestos.
Respecto a Transferwise yo ni siquiera la he llegado a utilizar dado que la quería para recibir en USD, al final me las arreglé con Payoneer y acordando pagos en EUR con el cliente, ya que este pagaba en USD y Payoneer sólo acepta transferencia ACH (dentro de USA) para USD.
En cuanto a la personal (supongo es a la que te refieres con privada) cambié los datos de residencia y le he dado algo de uso, para hacer algún pago por transferencia y transferirme dinero de Europa y ni una sóla pega, tan resultón como siempre.
Saludos
No necesitas un nexo para poder vender en EEUU, ¿dónde has leído eso?
Si no tienes un nexo en EEUU (no tienes oficina, empleados ni resides personalmente en EEUU), tu LLC unipersonal no paga impuestos sobre las ventas ni en EEUU ni en ningún lugar del mundo.
Hola Adrián,
de acuerdo gracias, pero entonces hay un error en el artículo, cito:
Yo interpreto que al no ser residente/nacional puedo tener clientes allí sin estar obligado a tributar allí siempre y cuando EXISTA un nexo. Luego las tercera frase dice lo contrario… aunque de otra forma.
Un saludo!
Gracias por avisar, lo del nexo es un error en el texto. Lo cambiaremos.
si pero amazon por ejemplo me pide una factura de consumo para abrirme la cuenta de ellos.
no solo con la cuenta bancaria llc basta.
aveces los proveedores si necesitan nexo.
Sí, hay servicios que solo podrás usar si tienes una factura de consumo o un leasing contract. Nosotros podemos ayudar con esto sin que se cree un nexo que convierta a la LLC en obligada fiscal allí.
Hola Adrián, espero estés muy bien. Como ya debes saber Argentina tiene un gran tema con el dólar. Yo quiero abrir una LLC para luego abrir para ésta una cuenta en MercuryBank y luego fondear la misma para finalmente abrir una cuenta de inversión en TD Ameritrade, ya que si o si ellos piden transferencia bancaria. Mi futura LLC tendría cuenta en TDA para invertir. Que tal lo vez a esto? No vendría nada solo para pasarle dinero a la cuenta de la LLC para que pueda invertir…
Pues no veo ningún problema, la verdad.
Excelente artículo, tengo una pregunta, estaré en la florida hasta el 31 de julio, es decir 20 días calendario a partir de hoy. Vivo en Colombia y mi compañía es colombiana. Somos dos socios al 50% y los dos cumplimos los requisitos que mencionas, podemos abrir la LLC como socios y estar exentos de pagar impuestos en USA? O solo es para empresas de un solo dueño?
La LLC en Florida puede pagar nuestros salarios y funcionamiento en Colombia y no pagar impuestos allá?
Gracias por todo!!!
La LLC debe ser unipersonal, pero podéis registrarla a nombre de una sociedad en la que estéis los dos. Si estáis residiendo en un país con impuestos sobre la renta universal, tendríais que pagar impuestos allí también por los beneficios de la LLC.
Hola Adrian, porque dices que la LLC “debe” ser unipersonal? No entiendo que hagas incapie en este detalle ya que entiendo que las LLC pueden tener muchos miembros (que no sean empleados).
Gracias de antemano por tu respuesta.
De un solo dueño para que no pague impuestos en Estados Unidos.
Hola Adrian,
os felicito para el material informativo de la web. Si bien entiendo en caso de constituir una llc al ser dos socios al 50% se debería tributar en EEUU. No hay ninguna manera para que se puedan pagar impuestos en el lugar de residencia, en este caso España? Estoy para abrir una empresa que se dedica a venta online fba y no he visto nada mejor que una llc.
Gracias y saludos
Si la LLC de varios socios no tiene ingresos en EEUU, entonces no tiene que pagar impuestos allí, aunque sí que tiene que hacer ciertas declaraciones. En general es preferible que solo uno de vosotros aparezca como socio en el registro y luego en el acuerdo interno de la LLC estipuláis cómo se reparten los beneficios. Con residencia en españa no aconsejamos generalmente la LLC.
Hola Adrian. Cual es el marco legal donde se puede cotejar esta informacion? Gracias
El IRS. Puedes empezar por aquí: https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/single-member-limited-liability-companies
Hola adrian,
Por que no recomiendan una LLC si tengo residencia en españa? Aun siendo unico socio?
Gracias!
Porque las LLC son transparentes fiscalemente y en España pagarías impuestos a nivel personal por todos sus beneficios.
“Con residencia en españa no aconsejamos generalmente la LLC.”
Que recomendais para españa, sector servicios digitales, con toda las base de clientes internacional (USA;EU;ASIA), y 0 clientes en españa.
Muchas gracias!
Trasladar la residencia personal o dejar que se lleve la empresa desde el extranjero.
Estimado, tu respuesta me generó la siguiente duda: una LLC cuyo propietario es otra LLC (de dos socios), no paga impuestos en USA por el hecho de no ser persona física única? Es decir, la exención le corresponde también a unpersonales constituidas por otra LLC? Gracias
Las LLC propiedad de otras LLCs solo paga impuestos sobre los ingresos nacionales. Luego, los dueños tendrán que pagar impuestos (o no) según donde residan personalmente.
Hola buenas yo estoy en Colombia y quiero abrir una LLC en florida, hable con una empresa de contadores para abrir la empresa, pero me dijeron que tenia que pagar impuestos y declarar renta, que todo dependia de mis gastos entradas y salidas, pero según todo lo que lei en tu block debo declarar es renta en colombia por el dinero que recibo de la empresa que cree en EU, y mi empresa en EU no declara impuestos debido a que yo estoy fuera del país y soy la única empleada. la persona con la que hable me dijo que la empresa era la que declaraba era yo y la empresa estaba en eu por eso pagaba. me puedes aclarar esto por favor, yo no voy a colocar un establecimiento fisico en EU, todo es virtual. Gracias por la ayuda.
Si se trata de una LLC disregarded, sin nexo en USA, tal como explica el artículo, no paga impuestos allí.
buenos dias, me podias aclarar si mi abro una LLC de un solo miembro, no paga impuesto a las ventas pero si a las ganancias?
porque por aqui leo que no paga impuestos, pero me comentaron que se debe declarar impuestos a las ganancias en forma personal, el propietario con la forma 1040NR
gracias
No entiendo muy bien eso de no pagar impuesto a las ventas pero sí a las ganancias. La LLC de un no residente tal y como se explica en el artículo no paga impuestos en USA, así que si se elige bien el lugar de residente personal, permaneces libre de impuestos.
Adrian, puedes elegir un lugar de residencia que no pague impuestos (aunque no residas alli) para luego abrir una LLC en USA? Existe esta combinacion? Gracias.
No entiendo la pregunta. ¿Cómo resides en un lugar sin residir allí?
Hola!
Soy autonomo en españa y acabo de abrir mi LLC pero necesitaría asesoramiento en cuanto a tributaciones en USA, impuestos etc
Aquí puedes contratarlo: librestado.com/consultoria
Hola Arman,
una pregunta…has tributado en tu declaración de la renta los beneficios de la LLC? Has tenido algún problema?
Un saludo
Cuando dices que no paga impuesto la llc de un extrajero no residente, sin oficinas, ni nexos, ni empleados en usa, por ejemplo una llc que este usando amazon para vender sus productos, esto quiere decir que no es necesario presentar una declaracion anual? o se debe hacer una declaracion de impuestos y el pago seria cero?
Tienes que rellenar un formulario indicando el total de entradas y salidas, nada más.
Hola,
Muy interesante el post. Yo también pagué una consulta y todo fue muy bien, me informaron en general de todo lo que necesitaba.
Yo soy español y tengo una LLC en Wyoming de hace cosa de 1 año inactiva hasta el momento. Si abro cuenta en Transferwise, donde primero tienes que tener tu cuenta personal (como español) y luego te dejan abrir la cuenta de empresa, qué sucede con el tema de UBO. enviarán directamente información de mi cuenta BUSINESS de la LLC a España, o bien a Estados unidos?
Por otro lado, Transferwise me exige tener un EIN de mi empresa, que no tengo. Cómo hago? Solicitar un EIN implica que tengo que rellenar más formularios de impuestos anuales o similar?
Muchas gracias
Si abres la cuenta en transferwise como residente español, entonces, en principio, enviarían la información a España. Puedes solicitar el EIN. Nosotros colaboramos con una agencia que puede ayudarte con ello. Envíanos un email a info.librestado@gmail.com en caso de necesidad.
Buenos dias, soy de Argentina y quiero invertir en inmuebles en Florida, me conviene constituir una LLC? para poder comprar? (me dijeron que conviene comprar por una empresa y no personalmente por el impuesto sobre las herencias, es cierto? por otro lado, siendo una LLC puedo pedir prestamo hipotecario? muchas gracias!
Sí, puedes constituir una LLC y mejorar tu credit score poco a poco. Tenemos socios que te ayudan con ello. Escríbenos en caso de interés a info.librestado@gmail.com
Hola, me podrías decir si hay alguna forma de que una LLC no pague impuestos a la herencia en EEUU en caso de fallecimiento de uno de sus miembros.
Pues no lo sé, la verdad. Generalmente se pagan impuestos a la herencia en el lugar de residencia (menos en el caso de bienes inmuebles).
Buen día.
Una pregunta: Si hago una empresa de esa de esa índole puedo ofrecer a familiares un contrato de trabajo de más de seis meses o más siendo españoles a fin de que puedan trabajar allá, es viable? Y si los contrato como venezolanos? (Tienen doble nacionalidad) a fin de que puedan laborar para generar ingresos debido a la situación de Venezuela, o habría que hacer una empresa diferente o la misma declarando al estado?
Si no tienes una muy buena razón para contratarles, seguramente no.
Si soy dueño de una LLC per todavía no genera mucho dinero. Puedo residir en USA al ser propietario? O ir con alguna visa de larga duración ? *nota: digo lo de pocos ingresos por si es un requisito tener bastantes para tener una visa .
No, la LLC no te va a servir de nada en ese sentido.
Teniendo una LLC en USA, en el momento en que se hacen facturas o se venden servicios a ciudadanos europeos, por ejemplo españoles, ¿Necesitamos cobrar el IVA del comprador y retenerlo? ¿Cómo funciona en este caso ya que las LLC de USA no tienen el IVA?
En principio si son particulares podrías tener que cobrarles el IVA (depende de la cantidad que estés vendiendo al país).
Hola, excelente artículo.
Tengo una duda,….estoy estudiando crear la LLC en EEUU, e-commerce de venta de productos físicos, pero en mi caso son aceites naturales para uso cosmético. Podríais decir si al igual que en Europa se necesita la autorización de ventas de cosméticos, para comercializarlos en EEUU, es necesario??? y en caso afirmativo, te obligan a tratar el stock en el país y se consideraría en ese momento como una empresa residente ??.
Muchas gracias
No sabría decirte, la verdad.
Buenas tardes y gracias por el post.. Escuche decir de parte de un amigo mio que ahora si es posible abrir cuentas de negocios en los EEUU sin la necesidad de viajar hasta alla. claro eso si teniendo la LLC PLENAMENTE ESTABLECIDA. el banco que me comentaron es el BANK OF AMERICA. que tan enterado esta de este asunto? gracias por su respuesta.
Luis
No me constá que esto sea posible de momento (aunque sí se que se están gestando opciones). Si encuentras la opción, te invito a compartirla aquí.
Disculpen que me meta en esta consulta y respuesta, pero con ánimos de sumar les comento que pude abrir una LLC sin estar en EEUU
Claro que puedes registrar una LLC a distancia, ¿quién dice que no se pueda?, de hecho es una de las ventajas allí, lo fácil que es este proceso.
Hola Nahuel
Lo hiciste a traves de alguna consultora o tu solo vía web?
Para que me pases contacto y preguntar dudas
Buenas Tardes, una consulta, me interesa invertir en la compra de bienes inmuebles en Florida, ¿Estas inversiones podrían registrarse bajo una LLC? ¿Pueden mantenerse varios inmuebles o activos bajo está estructura o quizá no es la más adecuada?
Sí, puedes usar una LLC.
A ver si me queda claro, estoy en Argentina no soy residente en USA. Creando una LLC unipersonal con cuenta bancaria en Florida, domicilio postal (Virtual) allí que no es comercial de un tercero no vinculado y un tercero representante de la llc (nominee manager) para las gestiones administrativas en Florida. Presto servicios de consultoria desde Argentina a un tercer pais o directamente en el tercer país, por ejemplo Mexico, sin ningun gasto o contratación en USA, mas que las tasas de mantenimiento y bancarios. Facturo y cobro con la LLC de Florida, sigue siendo disregarded tax free entity, y solo tributo en mi pais por el criterio de renta mundial?
La LLC no pagaría impuestos en USA, pero tú como residente en Argentina sí en Argentina.
Buenas tardes:
Estoy pensando junto con un socio constituir una llc en Miami para ofrecer servicios de software, ambos somos residentes de Argentina y la manejariamos desde aqui. Los clientes serian norteamericanos. Ve viable esa modalidad? usted podria asesornos o tramitar dicha constitucion? Muchas gracias.
Si vas a seguir residiendo en Argentina tienes que pagar impuestos allí por los beneficios de esta empresa. Por lo demás, se puede hacer.
Una consulta con esta respuesta yo soy argentino y ciudadano italiano osea tengo la doble ciudadania como se aplica esto, con los impuestos como es?
Saludos
No importa tu nacionalidad, importa el lugar en el que resides fiscalmente y desde el que se hace el trabajo a la hora de decidir si pagas impuestos o no.
Hola, yo resido en Argentina dónde la alícuota de impuesto a las ganancias es del 35%. Es posible constituir la LLC en USA, facturar desde allí al mundo y que la LLC tenga gastos en otros países? De esta manera reduciría el monto total de los beneficios y por tanto los impuestos a pagar en Argentina.
En principio sí es posible, todavía no es ilegal tener empresas en el extranjero residiendo en Argentina (todavía…)
Buen día. Resido en Perú y necesito abrir una LLC en USA, cuál sería el mejor estado en el que podría apeturar la LLC? La naturaleza de mi negocio es E-Commerce, tanto Amazon FBA como otras plataformas. Gracias.
Florida es actualmente una muy buena opción. Escríbenos si quieres que te ayudemos https://librestado.com/contacto/
Hola David, también me encuentro en Perú y estoy pensando en abrir una LLC para vender en Amazon. Podrías decirme por favor si fue conveniente abrir la LLC y por cual medio la aperturaste. Gracias
Articulo super completo, se agradece mucho, tengo una pregunta respecto a la titularidad de las LLC, soy residente en Andorra y he abierto recientemente una LLC en delawere, soy el único socio por lo que se considera disregarded entity, hasta aquí ok, pero si ahora decido abrir otras LLC, ¿podría hacerlo a nombre de esta primera LLC? En caso afirmativo, ¿estas LLC “hijas” serían consideradas también disregarded entity?
Yo no lo veo claro porque la LLC padre no sería un persona de fuera de USA con sus propias obligaciones fiscales residenciales, si no otra LLC que si que es estadounidense.
Gracias, un saludo.
No eres el único que no lo ves claro, en teoría a las LLC de no residentes en EEUU se les considera personas estadounidenses, pero a la vez no. A efectos prácticos yo pediría confirmación en un sentido u otro a un CPA de USA, ya que estos se hacen responsables ante la ley de las respuestas dadas. Puedes escribir a onlinetaxman.com por ejemplo.
Si estas en España pero no tienes una oficina física y trabajas haciendo fba es viable una LLC? Tendría que pagar en España la cuota de autónomos? O que tendría que pagar exactamente?
Si resides fiscalmente en España la LLC no te va a ayudar fiscalmente hablando.
Hola, vivo en Marruecos actualmente pero volveré a Francia en unos años, vendo en amazon en Europa y próximamente en estados unidos, quería saber que tipo de empresa me conviene mas en mi situación. la LLC la podría hacer pero sin que este mi nombre entonces? o cual alternativa me propones para evitar los impuestos de Francia y de Marruecos
Si vas a vivir en estos países, tendrás que pagar impuestos en ellos. Lo mejor sería que optaras por otro país en el que no tengas que pagar impuestos (puedes leer sobre ellos en el blog o en nuestro ebook https://librestado.com/enciclopedia-emigrante/) o que sea turista perpetuo moviéndote entre 3 países https://librestado.com/blog/viajero-perpetuo/
Hola Adrián, me surge la siguiente duda:
Siendo residente en Chipre, tengo una LLC (unipersonal) en Delaware. Voy a empezar a trabajr con un único cliente, el cual es de California. Puedo cobrar con la LLC sin tributar en EEUU? (el cliente me pagará por paypal)
El servicio por el que cobro es digital, y no tengo empleados ni estructura en EEUU.
Ya ha salido este tema antes. Esa LLC no pagaría impuestos en USA, pero a partir de 19.500 euros sí en Chipre.
HOLA BUEN DIA,,,,,,,ya lei el articulo y tengo la siguiente pregunta: yo vivo en mexico, me dedico al ramo hotelero, al abrir una LLC en florida me queda claro que debo abrir una cuenta bancaria en un banco, puedo solicitar una terminal punto de venta en el banco donde abrí la LLC para cobrarle a mis clientes con tarjeta de crédito?
Puedes probarlo. También tienes authorize.net que si no recuerdo mal ofrecen ese servicio de POS.
Buenos dias, gracias por el articulo. No me queda claro del articulo, se puede abrir una LLC con dos socios, o sea que no sea unipersonal? O solo es posible hacerlo si la dueña de la LLC es otra empresa?
La exencion de impuestos para la LLC tambien es valida si se factura a otras empresas de USA? O solo estan exentas operaciones con empresas que esten fuera de USA?
Muchas gracias
La empresa tiene que ser unipersonal (aunque la persona sea una sociedad). La LLC no paga impuestos en USA aunque tenga clientes allí mientras cumpla con las condiciones explicadas en el artículo.
Mi consulta anterior es porque por ejemplo aqui dice que es posible y no paga impuestos baselegal.org/como-se-grava-a-los-miembros-de-las-llc y solo debe presentar el fomulario F1065.
Hola, soy de Argentina, como sabrás nos están matando a impuestos, y para los que estamos trabajando para el exterior nos obligan a liquidar los dolares al precio que ellos quieren, luego es difícil comprarlos y si lo conseguís es un 40% mas caro que lo que te obligaron a comprarlos, un robo.
Si se trabaja para una empresa de España, donde se esta obligado a presentar la factura, abrir una LLC en EEUU no sirve de nada porque hay que declararla en Argentina y hay que pagar muchos impuestos igual, salvo que no se declare pero en ese caso si te agarran es peor que el robo del 40% en la liquidación de las divisa, es correcto?
Con que monto de facturación mensual conviene abrir una LLC en EEUU?
Realmente lo más conveniente es salir de Argentina, dejar de ser residente fiscal allí. En caso de que esto no funcione, con ingresos lo suficientemente elevados o con un socio en el extranjero, una sociedad inglesa de la que luego se reciban dividendos puede ser una buena opción para operar con mayor libertad.
Buenas tardes;
Muchas gracias por la información.
Estoy un poco confundido con el tema de la LLC unipersonal porque consulté con varios contadores de Florida y todos me dicen que tengo que pagar impuestos por los pagos que reciba dentro de USA. En mi caso particular, ofrezco programas de intercambio en América Latina pero trabajo para dos agencias en Estados Unidos que me mandan sus clientes y yo les organizo sus programas.
No tengo empleados en USA, ni oficina ni nada pero me dicen que si recibo pagos de clientes americanos aunque el servicio no lo preste en USA, sí tengo que pagar impuestos sobre esos ingresos. Incluso, les mandé este artículo y me dijeron que la información es errónea. Por eso, no sé que hacer.
Les agradecería si me podrían aconsejar,
Muchas gracias!
Lamento tener que decirte que la información que te dan esos contadores es errónea 😀
Para salir del problema puedes consultar a este CPA en Estados Unidos: onlinetaxman.com.
Su respuesta (por escrito) es vinculante, es decir, si se equivoca es su responsabilidad, no la tuya.
¡Hola! ¡Muy buen artículo! Una duda, somos dos socios residentes en España y vendemos formación online a todo el mundo. Nos gustaría crear una LLC en EEUU. No tenemos ningún nexo con EEUU, ni empleados, ni oficina. En este caso, ¿tendríamos que pagar impuestos en EEUU también? Al residir en España, ya debemos presentar el IRPF anualmente.
Arriba leo una respuesta a una pregunta similar, en la que comentas que “La LLC debe ser unipersonal, pero se puede registrar a nombre de una sociedad en la que estemos los dos”. ¿Te refieres a crear una sociedad en España? En ese caso, no tendría sentido tener una LLC.
¡Muchas gracias de antemano por tu respuesta! ¡Un saludo!
No, me refiero a crear una sociedad en Panamá, por ejemplo.
Muy bueno el artículo y el blog en general, estoy aprendiendo un montón. Te comento mi inquietud, soy Argentino (nacido y residente) y trabajo como programador para una empresa canadiense. Argentina es un infierno fiscal por lo tanto estoy analizando opciones: Qué me conviene, operar con una LLC en Florida o directamente mudarme a Paraguay/Uruguay (se escuchan opciones)?
Si no quieres alejarte mucho de Argentina, lo más sencillo es en general la residencia en Paraguay + LLC en USA. Si quieres ayuda con ello escríbenos. (Por cierto, la semana que viene publicaremos un artículo para residentes en Argentina que creo que te interesará).
Después de leer el artículo me surge la siguiente duda:
Siendo español de nacimiento y residente en Chipre (llevo 4 meses viviendo aqui), tengo una LLC (unipersonal) en Delaware. Voy a empezar a trabajar con un único cliente, el cual es de California. Puedo cobrar con la LLC sin tributar en EEUU? (el cliente me pagará por paypal)
El servicio por el que cobro es digital, y no tengo empleados ni estructura en EEUU.
La LLC no pagará impuestos en EEUU, pero tú sí tendrás que pagar impuestos (IRPF) en Chipre a partir de los 19.500 euros anuales. En Chipre lo que está libre de impuestos para los non-dom son los dividendos, entiendo que tu LLC en EEUU no reparte dividendos (si lo hiciera tendría que pagar impuestos en USA).
Hola Adrian;
Una consulta, el paquete más económico que tienen de oficina virtual, tiene un costo de 1400 euros al año o hay alguno más barato?
Gracias!
Hola Florencia, lo mejor es que nos escribas y así te podemos hacer un presupuesto. https://librestado.com/contacto/
Hola!
Por favor, he leído en un comentario que no recomendáis abrir una LLC a los españoles residentes en España.
¿Es así? ¿Por qué?
Muchas gracias!
Aquí puedes leer sobre las ventajas y desventajas de una LLC, también en caso de ser residente en un país de fuerte presión fiscal (como España): https://librestado.com/blog/12-usos-posibles-de-una-llc/
Hola, soy residente en España y estoy considerando comprar inmuebles en USA. ¿Cuál es la ventaja de hacerlo a través de una LLC versus personalmente?
Mayor flexibilidad fiscal y protección de los activos. Eso sí, no te vas a poder ahorrar impuestos.
En que sentido no te ahorras impuestos?
Buenos días! Solo quería saber cual es la “mala fama” en estados como Delaware o Wyoming. Intenté buscar pero no encontré información clara.
Muchas gracias y muy útiles las notas.
Saludos!
Bueno, simplemente son los Estados más conocidos para montar empresas offshore en Estados Unidos.
¡Hola!
Muchas gracias por el pedazo de aporte.
Me gustaría comentarte, somos dos socios residentes en España que próximamente vamos a mudarnos a Andorra. Para constituir la LLC deberíamos primero constituir una Empresa Andorrana y que esta constituyera la LLC ¿Correcto?
¿Ves algún problema o traba que puedan poner a esto?
Por otro lado, me consta que los procesadores de pago Stripe, PayPal, etc… estan poniendo pegas a las LLC de los no-residentes pidiendo verificaciones físicas de residencia etc…
¿Como se puede lidiar con esto?
Muchas gracias de antemano 🙂
Bueno, lo que puedes hacer es constituir la LLC y luego trasladar los beneficios a la sociedad andorrana (firmas un contrato entre la LLC y la sociedad andorrana). USA no te va a poner problemas porque de todas formas no iba a recibir nada, y Andorra tampoco te pondrá problemas porque finalmente reciben los impuestos que les corresponden.
Sí, los procesadores de pago ponen muchos problemas a las LLCs de no residentes. La forma de evitarlos es registrar la LLC a través de Librestado, en lugar de hacerlo con otros servicios low cost 🙂
Buenas tardes como estas? Increible informacion!! Por que alguien quisiera tener una LLC de nuevo mexico que a su vez es socia (100%) de una LLC en florida que realmente opera? Por que no directamente abrir una sola en nuevo mexico que ya te garantiza el anonimato. Si es a fines de separar riesgos de juicios por las operaciones lo entiendo, pero a efectos de operar, mantener la privacidad, siendo no residente de estados unidos no veo el por que. Tiene algun motivo?
Que tal! Estoy por abrir una LLC en Florida, y voy a mover mi dinero de México a USA, el dinero esta respaldado legalmente no hay ningun problema, pero mi pregunta seria si es mejor mandar todo a la LLC o una parte a la LLC y otra cuenta a mi nombre. Agradezco sus comenarios. Muchas gracias. Saludos!
En principio no veo gran diferencia, yo diría que depende de lo que quieras hacer luego con el dinero. Ten en cuenta que los depósitos en bancos de USA están cubiertos hasta 250K USD, así que si es más, quizás te interese depositar en diferentes bancos. En ese caso tener una parte del dinero en cuenta de LLC y otra en cuenta personal también puede ayudar.
Pues quisiera invertir en deuda gubernamental, como la de USA, Ukrania o aquel con una buena tasa (claro con riesgo pais aceptable, Argentina seria un mal ejemplo, tasa alta pero sumamente riesgoso) y diversificarlo …una vez establecida mi LLC. Adios México! y me mudo a Paraguay. Creo que tomando en cuenta los 250k voy a cargar un poco más la cuenta personal y la LLC solo con una proyección para operar 3 años, independientemente de los ingresos generados en esos años. Seria el primer paso de diversificación. Muchas gracias por contestar y que gran trabajo hacen en librestado! …. Saludos a todo el equipo!
Estimado
soy Mexicano con un solo cliente en TEXAS, me quieren pagar en USA obligatoriamente (venían haciendo a mi cuenta en MEXICO), he pensado poner una LLC en FLORIDA/TEXAS, cual es la mejor modalidad? o de plano mejor una CORP? quiero tener acceso a créditos para un mediano plazo residir en USA
Saludos
Te hemos respondido ya por email. En principio una LLC puede ser interesante, el problema podría ser tu residencia personal, claro. (Digo problema porque tendrías que pagar impuestos con dicha LLC allí donde resides personalmente).
Buenas tardes como estas? Muy bueno el blog!!! Es necesario tener una cuenta bancaria personal en usa si uno es unico socio de una llc unipersonal. Con la cuenta bancaria de la llc no es suficiente? Vivo en argentina
Gracias
No, no es necesario tener una cuenta personal.
Hola, soy Argentino, con residencia en Argentina y quiero invertir en propiedades en Florida.
Primera pregunta , si pongo las propiedades a nombre de una LLC , los alquileres que serian en Florida , pagarian impuesto en EEUU o solamente en Argentina ??
Segunda pregunta, en caso de fallecimieto del titular de la LLC, se pagaria el Impuesto a la Herencia Federal?
Desde ya muchas gracias
Saludos
Los inmuebles siempre pagan impuestos en el lugar en el que se encuentran. Luego, a parte, puede ser obligatorio pagar algún impuesto más en el país en el que tiene la residencia el dueño del inmueble.
Hola , soy Argentino con residencia en Argentina.
Tengo dos preguntas:
1- Si pongo una LLC para tener propiedades en Florida y alquilarlas, se paga impuestos ahi o en Argentina??
2- Si se muere el titular de la LLC , se paga impuesto a la herencia Federal?
muchas gracias
Saludos
Si eres residente en Argentina, tendrás que pagar impuestos por los beneficios de la LLC en Argentina. En cuanto a la herencia, depende del lugar de residencia del que recibe el bien.
Buenas tardes.
Tengo la siguiente consulta, que crea muchas dudas. Si constituyo una llc en Miami, no facturando nada en eeuu. Siendo residente en Suiza. Los beneficios de la LLC los pago yo en Suiza?. Si no reparto dividendos , tambien pago impuestos yo en Suiza. Gracias
Sí, pagas por tus beneficios en Suiza, aunque el dinero se quede en la LLC.
Te escribo para consultarte tengo una LLC en Florida y se trata de una empresa de transporte de carga, quiero saber si es posible según lo que hablas en este blog ganar dinero con servicios relacionados con la empresa por ejemplo:
– Prestar la empresa para que camiones y otros vehículos estén bajo su dominio.
– Prestar la empresa para guardar bienes bajo su titularidad.
– Prestar y mejorar scoring financiero.
– Prestar cuenta bancaria para transacciones
etc.
Desde ya agradezco tu respuesta
Saludos
Adrian, si abro una LLC en Nueva Mexico (estado que no divulgara mi nombre), ya podria decidir yo que hacer en cuestion de pago de impuestos en mi pais de residencia, ya que nadie sabria que tengo una LLC abierta. Estoy por el buen camino?
Por poder puedes hacer lo que quieras, pero sería ilegal no pagar impuestos en el país de tu residencia (en caso de que en el país de tu residencia tributen los ingresos extranjeros)
Muy Buenas noches, excelente articulo,
tengo una duda?
yo soy venezolano con residencia en Panamá, Puedo abrir con un socio una LLC disregarded entity en nuevo mexico? o solo se puede se abrir unipersonal? la empresa va a vender procuctos fisicos tecnologicos y digitales iniciando con clientes en panama y luego en el resto del mundo incluyendo a USA.
gracias
Si quieres que la LLC no pague impuestos en USA, entonces tiene que ser unipersonal. Lo que sí puedes hacer es registrar primero otra sociedad conjunta (por ejemplo una SL en Panamá) y que esta sea la dueña única de la LLC.
Necesito enviarle dinero a un amigo de mi cuenta personal en USA a su cuenta personal en USA. Los dos somos no residentes en USA, hacer eso genera algun tipo de impuesto ??? …. Gracias de antemano! …
Pues dependerá de vuestras residencias personales y de la cantidad que sea. Si te refieres a si en Estados Unidos genera impuestos, no, en ese caso no.
Buenas tardes , acabo de abrir una empresa en EEUU , LLC y quisiera abrir una filial en Mexico, puedo ponerle el mismo nombre solo cambiando el LLC por S. de RL de CV ?
Asociandome con socios mexicanos que solo tienen visa no papeles para trabajr ni vivir en EEUU?
Sí, puedes poner ese nombre, claro. No entiendo el resto de la pregunta…
Hola! En mi caso soy argentino, no tengo residencia ni he visitado nunca y USA, no tengo empleados, oficina o cualquier tipo de nexo con USA. Tengo una LLC single member en Delaware. Entiendo que no necesito pagar impuestos en USA, pero es necesario que realice alguna acción al respecto? Debo presentar algún formulario como el W-8 BEEN? Gracias!
Ese concretamente no, pero los otros de los que se habla en el artículo posiblemente sí. Si quieres podemos ponerte en contacto con un asesor en USA o puedes contratar una consulta Librestado si quieres una visión más completa.
Hola Adrian nuevamente, increible este post y varios mas que estoy devorando.
Te cuento, abri una LLC en Florida y estoy en proceso del EIN, asique esperando para abrir la cuenta bancaria.
Pero el tema es el formulario 5472. Tu dices que el tema fue resuelto y que ya no es necesario presentarlo para LLC unipersonales. Pero tengo muchas dudas ya que el IRS define a las LLC Foreing-owned single member disregarded entity como “Reportable Corporation”. Luego define como Related Parties a the LLC Owner (yo). Y para terminar define como “Reportable Transaction” a un deposito (por ejemplo hecho por mi) o un pago a mi, etc.
Por lo tanto no entiendo porque quedarian exentas de presentar el formulario.
Gracias Adrian!!!!
Según el caso sí es necesario presentar el formulario 5472
Hola, y entonces porque dices que para este tipo de empresas el tema del formulario fue resuelto y ya no es necesario? (me refiero a LLC abiertas y operadas desde el exterior de USA). Gracias por tu respuesta de antemano.
En el texto dice que está resuelto (es decir, que ya se sabe lo que son las obligaciones), no que no sea necesario. De todas formas lo he modificado para que sea más claro.
Hola, tengo una llc en Florida, somos 4 socios no residentes en usa y prestamos servicios de consultoría. Que impuestos debemos pagar en Estados Unidos?
Gracias
La LLC si es de 4 socios paga impuestos de forma normal en USA, la cuantía depende de la cantidad de beneficios. Si quieres mantener esa estructura, lo más sencillo es que pidas ayuda a un asesor local. Si quieres optimizarla, quizás te interese una consulta (librestado.com/consultoria)
Hola, abrí una LLC en 2017, pude abrirle cuenta en banco pero la LLC no tuvo actividad alguna desde la fecha de su creación hasta hoy. Según leo en tu artículo es posible q esté cerrada que se puede hacer para ponerla en Funcionamiento, nunca se presento formularios de impuestos estoy expuesto a alguna Sanción? No pague más nada desde su creación. gracias
Aunque no haya tenido actividad hay que realizar ciertos pagos anuales en el Estado en el que se registraron. En cuanto a los informes, si no ha habido ningún movimiento ni tiene dinero, no tienes que presentar el FBAR ni el form 5472, pero entiendo que tampoco presentaste la declaración anual que sí es obligatoria en ciertos Estados.
Para usar la LLC tienes como mínimo que pagar el annual fee.
Estimado;
Digamos que se apertura una LLC en wyoming, se pide el EIN pero nunca se abre cuenta bancaria y por tanto no tiene nada de actividad financiera. ¿En ese caso también es obligatorio presentar la declaración de todos esos formularios? ¿Que ocurre si la sociedad al final de año cae en cierre forzoso por no pagar las correspondientes taxes? ¿Puede el IRS o el Estado ir en contra de los miembros de alguna forma? Saludos
Con todo, la realidad es que si se constituye una LLC en EEUU como no residente, esta es propiedad del fundador en un 100% (single member LLC) y no existe un establecimiento comercial en EEUU, dicha empresa en EEUU estará libre de impuestos (al menos por la parte de los Estados Unidos).
¿Que ocurre si se crea con varios socios, se paga impuestos?
Si la LLC tiene varios socios, entonces tiene que hacer un partnership return y paga impuestos sobre los ingresos estadounidenses.
¿y si solo posee 2 socios? Muchas gracias!
Hola, una consulta sobre los propietarios de una LLC unipersonal en Florida. Según entiendo del articulo los propietarios se hacen públicos luego de 2 años. ¿Esto es correcto? En el caso de que la LLC se cierre antes, ¿igualmente se hace publico que uno fue propietario en el pasado?
Los propietarios se pueden mantener escondidos siempre usando una manager managed LLC.
Buenas Tardes, tengo un negocio en el deporte, siendo agente o representante de deportistas en Europa, mi pregunta es la siguiente el dinero que me ingresa proviene generalmente de comisiones de los clubes y los propios deportistas, generalmente en Francia, Reino Unido, Alemania, España, etc…si yo abro una empresa LLC en USA, donde no tengo ningun nexo, es posible cobrar todas esas comisiones, osea mis ganancias de mis clientes europeos a la LLC y que no tribute impuestos?, sabiendo que Estados Unidos tiene practicamente tratados de doble tributacion con los paises europeos mencionados, en caso mio yo recibiria mis ganancias personales como dividendos en algun pais donde he estado pensando residir como en Panama o Andorra, es factible eso??? o que tipo de estructura me podrias recomendar?
Sí, esto es posible, no pagarías así impuestos en USA. Eso sí, hay que combinarlo con la residencia fiscal adecuada, como residente en España, Argentina o México (por citar algunos países) sí pagarás impuestos a nivel personal. Si quieres puedes contratar una consulta para ver tu caso: https://librestado.com/consultoria/
Buen dia como va? Interesantisimo el articulo. Mi consulta viene en el siguiente sentido. Si una LLC de florida de un solo miembro no residente es considerada por default como sociedad transparente, tributaria el no residente por la distribucion de beneficios anual de la LLC la cual es mandatoria. Segun entiendo las distribuciones de empresas de estados unidos se considera como ganancia de fuente americana por lo tanto tributa segun la escala de ganancias de persona fisica de estados unidos. De no ser asi, como seria? Sera que habitualemente lo que hacen es no hacer distribuciones anuales?
Si la LLC no tiene vínculos con USA (trabajadores, oficinas, dirección…) y el propietario tampoco, entonces no paga impuestos allí, sin importar de dónde provienen los ingresos.
Hola, mil gracias por este artículo tan detallado:), pero me queda una duda… ¿La LLC se puede dar de alta con varios miembros/ socios? ¿Funcionaria igual? Muchas gracias de antemano
Se puede, pero en ese caso tiene que hacer una declaración adicional y paga impuestos sobre los ingresos estadounidenses. Es mejor que sea de un solo miembro y luego se firme un contrato privado aparte en el que se estipule quién tiene poder de decisión y recibe los beneficios.
Hola chicos. Estoy pensando montar una LLC en USA siendo yo residente fiscal en España para vender en Amazon, en principio en Europa pero quizá también en USA.
La cuestión es que leo de las virtudes de la LLC pero leo algunas cosas negativas y tengo dudas. Crear la LLC en USA no es por no pagar impuestos, al menos de momento, asumiendo que pagaría el 25% del impuesto de sociedades en España. Es por diversificar y más en estos tiempos, tener la empresa allí.
Qué opináis de este artículo: https://www.exportusa.es/limited-liability-corporation.php
Qué tiene de razón y que no en vuestra opinión?
Muchas gracias.
Un saludo
La LLC también puede funcionar como una corporation, de forma que puedas recibir dividendos desde ella y no tengas ventajas fiscales. Si usas la LLC como entidad transparente fiscalmente pagarías por los beneficios en el IRPF. En cuanto al enlace que compartes no lo veo, Amazon jamás podría convertir tu LLC en ETBUS porque se mire como se mire no es una empresa dependiente de ti.
Hola, enhorabuena por el buenisimo articulo! Soy Espaniol residente en Qatar (no IRPF). Si abro una LLC en Florida para comprar/ vender acciones en la bolsa americana a mi nombre, tendria que pagar impuestos en USA? Alguna diferencia en este sentido con abrirla en Delaware o Wyoming por ejemplo. Muchisimas gracias de antemano.
Con la LLC en el Estado que sea no pagarías impuestos siendo no residente. Eso sí, siempre y cuando se haya configurado la LLC correctamente (nosotros podemos ayudar con ello).
Muchisimas gracias! Y por ultimo, si creamos esa Florida LLC como un Investment Adviser que gestione inversiones en la Bolsa Americana (NYSE) para Clientes No residentes en USA podria facturar honorarios a esos clientes a traves de la cuenta americana de la LLC y no pagar impuestos alli? Gracias
La LLC de no residentes (correctamente estructurada) no pagaría impuestos en USA, así es.
Ayudais a crear LLCs en Nuevo Mexico o en Wyoming? Me han dicho que son mas anonimas y mucho mas baratas de gestionar a largo plazo que en Florida. Les ves algun problema?
En Nuevo México son anónimas, sí. El problema es la propia anonimidad, es más difícil abrir cuentas bancarias.
Buenas tardes a todos, primero felicitarlos por el excelente articulo, es la primera vez que los leo. Mi pregunta es la siguiente, comercializo un producto físico (revestimiento de piscinas) en Argentina mediante la modalidad de Franquicias Comerciales, y tengo la posibilidad de comenzar a comercializarlo en EEEUU. Estoy analizando cual es mi mejor alternativa debido a la gran presión fiscal que tenemos en nuestro país (soy residente acá). El tema es que para comercializarlo tengo una persona en Los Ángeles que lo haría, pero tendría que ver la manera de no generar un NEXO entre esta persona y la LLC en caso de que sea lo mas conveniente abrirla. Agredecería mucho su opinión. Saludos Cordiales
Igual podías usar una LP canadiense…
Hola, muy buen artículo. estoy pensando en montar una LLC en EU de un solo miembro para vender productos en EU. la pregunta es: si envío mis productos a una persona en estados unidos que me ayudará con repartir los productos a los clientes que yo les venda. teniendo en cuenta que esta persona no es empleada (ella va a recibir una comisión por cada artículo que envío al postal service) se considera que hay un nexo para efectos de tener que pagar impuestos en EU. ?
Pues depende de si esa persona es dependiente o no. Es decir, si tiene otros clientes, etc.
Buenas tardes la idea es abrir una LLC en fl, para hacer trading la mayor parte de los Negocios es Compras mercaderia de un Pais y enviar a otro y esta LLC solo cop bra ya Pata, en see Caso que impuesto a la renta paganaria la LLC o el Unico Socio de la misma ?
Much as Gracias!!
Hola, gracias por tu blog esta muy interesante. Me puedes indicar si esta abierta una LLC en USA y al final del año se debe hacer algun reporte a la entidades fiscales en la florida y que se paga ahi; otra consulta para que sirve un agente registrado ? y si deseo cancelar una LLC lo puedo hacer yo mismo sin pagar a ningun contador o agente registrado?. Muchas gracias
Sí, hay que enviar algún informe, se pagan las tasas estatales anuales. El agente registrado es a través de quien tienes la empresa registrada, también quien la da de baja (aunque puedes cambiar de agente sin problema).
Hola, soy de argentina y estoy pensando en la conveniencia de abrir una LLC para comprar propiedades y alquilarlas y me surgen dos dudas: 1. el socio podría ser mi sociedad local radicada en argentina? y 2. Las veces que viaje a EEUU siempre me aconsejan abrir una LLC por propriedad pero no entiendo cual es el beneficio de hacer una sociedad por propiedad, con todos los costos de constitucion y manteniiento que ello implica.
La sociedad argentina puede ser dueña de una LLC, sí. Tener una LLC por propiedad es para que los problemas de una propiedad no arrastren a las demás (protección de activos).
Hola Adrián, cómo estás?
Mi idea es la siguiente y espero me puedas ayudar.
Yo quiero crear un LLC en FL, ni en WY, ni SD, ni MD, porque pretendo usarla la LLC para invertir en activos en USA, y TD Ameritrade indica que esos 3 estados deben ser con miembros (más de 1) para aceptar la LLC, y yo quiero hacer mi LLC personal, para mi solo.
Los pasos serían, crear la LLC.
Cuenta en Mercury Bank para la LLC.
Cuenta en TD Ameritrade para la LLC.
Aun no tengo bien claro como fondear la cuenta bancaría de la LLC, pero no la usaría para vender productos/servicios, no por el momento aunque mas adelante si lo haga.
¿Crees que esto sea posible, o puedo tener problemas mas serios?
Muchisimas gracias.
Enzo
Perdón.. dónde encontraste ese dato? Lo busco por todos lados y no lo puedo ver. Me bajé un form para darse de alta y no hace ninguna referencia a que necesitan ser varios miembros si tu LLC es de Wyoming
hola, soy residente en españa y estoy interesado en abrir una llc y conseguir el numero de iva para europa, podrías contactar conmigo para explicarte y que me deis un presupuesto? gracias
Mejor escríbenos tú aquí puedes hacerlo: https://librestado.com/contacto/
hola, muy buen articulo, tengo una pregunta, cual debe ser la dirección fisica que debe tener una LLC para que se considere una disregarded tax free entity?, es decir si tengo un familiar en estados unidos le puedo colocar esa dirección o debe ser donde yo resido?, en cuanto tiempo pueden ustedes registrar una entidad?
La dirección del familiar puede servir, pero es importante que no se haga trabajo desde allí. Nosotros registramos las LLC en dos días generalmente. El EIN suele tardar 2 semanas a partir de que la LLC está registrada.
Hola, tengo unas preguntas, yo soy extranjero y deseo abrir una LLC en los estados unidos para prestar servicios por internet, entonces estas son mis dudas: yo puedo ser el dueño de una LLC y colocar a una persona como gerente y administrar los dos al mismo tiempo la empresa? Puedo colocar a un familiar que vive en los estados unidos y tiene SSN como agente registrado? Puedo colocar la dirección de ese familiar como dirección principal y postal de la empresa sin que eso afecte la condición fiscal de la misma o la dirección de la empresa debe estar fuera de los estados unidos para que no haya nexo con el país?, mi dirección personal puede estar en estados unidos en casa de mi familiar o debe ser mi dirección de residencia actual fuera de los estados unidos?
En principio puedes usar la dirección de tu familiar, pero es importante que allí no se haga ningún trabajo. El administrador no debería ser residente en USA si quieres evitar pagar allí impuestos.
Hola Adrián,
¿Por qué no recomiendas abrir una LLC si resides en España? Y por otro lado, ¿Tendrías que pagar cuota de autónomo en España si abres la LLC?
Gracias y saludos
No recomiendo hacerlo si es por cuestiones fiscales, ya que te quedas igual.
Hola LIBRESTADO, gracias por compartir excelente información. Un par de preguntas, sí no soy residente, ni ETBUS y vivo en un país con sistema impositivo Territorial, y creo una LLC en USA para vender en Amazon.com 1) ¿Pago impuestos en Estados Unidos? 2)¿Es necesario contratar los servicios de un contador en Estados Unidos?. Saludos.
No pagas impuestos sobre los beneficios de la empresa en USA, el tema del contador depende de dónde vendes, en USA está el sales tax.
Hola, impresionante la dedicación que le ponen para informarnos, gracias.
Unas dudas: Estoy montando cursos educativos online, y quería montar la empresa onde más me convenga, pues en la Argentina hay un inminente colapso.
* Conviene en Canadá o USA (WY-DW-FL)?
* Y la cuenta bancaria luego se maneja tradicionalmente recibiendo una tarjeta de crédito o bien haciendo transferencias para recibir algo de dinero en Argentina?
Nuevamente gracias, es un placer ser atendido por expertos.
USA (LLC) y Canadá (LP) son en general buenas opciones. Payoneer te da tarjeta de débito, sí.
Puedo crear un Holding con LLC?
En principio sí, la cuestión es para qué quieres usarlo. Desde luego no servirá para evitar retenciones.
Muy interesante el articulo, y leyendo las preguntas y respuestas me aclararon muchas dudas, pero tengo la siguiente inquietud, una LLC de un no residente que alquila inmuebles a traves de un agente inmobiliario que factura a la LLC sus honorarios por ese servicio es considerada disregarded entity?
Hola que opinas de Mercury Banck? Vi que se puede aperturar la cuenta digital en ese banco.
Funciona bien siempre y cuando tengas tus clientes en USA.
Buenas noches una persona con Pasaporte Suizo puede abrir una LLC en la florida para efectos de bienes raices? Tengo entendido que el requisito es tener Visa. Que pasa en este caso si se presenta este pasaporte?
Una sola persona puede abrir una LLC, menor de 21 anos?
O hay minimo de Personas?
Tengo 19 anos y tengo pasaporte Sueco con miras de comprar una propiedad en la Florida.
Debe tener una direccion en USA?
Que yo sepa no es necesaria la visa para que la LLC pueda adquirir bienes raices. La LLC no tiene mínimo de personas, a partir de 18 años puedes registrar una LLC.
Buenas, tengo entendido que si constituyo una LLC en EEUU, residiendo es España, tendría que pagar mis impuestos aquí sobre los Beneficios de mi empresa (venta online) pero no tengo que pagar la cuota de autónomo puesto que por las características de la LLC, se consideraría que la actividad económica es llevada por ésta y no por mi. No hablo de no pagar mis impuestos o pagar menos, sino de no pagar la cuota de autónomo, únicamente declarar los beneficios.
Gracias!
En principio, si la actividad se lleva a cabo en España (por ti, por ejemplo), tendrías que pagar seguridad social allí.
hola tengo una duda
en caso de hacer una corporacion a nombre de una sola persona en Miami
con una cuenta en el banco y con bienes adquiridos a nombre de esa sociedad
en caso de que esta persona fallezca como siguen los terminos sucetorios y como heredan los hijos
gracias
Dependerá de los estipulado en el operating agreement (si es que pone algo al respecto) y en el testamento.
Buenos días Adrián, enhorabuena por el blog y por el curso Teoría de las Banderas (que acabo de terminar). Este 2020 será el último como residente fiscal en España, usaré Portugal en 2021 como país puente antes de hacerme PT o residente fiscal allí donde no se me exija demasiada estancia y exista tributación territorial. Mi duda tiene dos vertientes: por un lado, querría hacer con vosotros la constitución de la empresa y obtención de cuenta bancaria y me gustaría conocer costes de constitución y puesta en funcionamiento + mínimos recurrentes (oficina virtual, tema formularios, etc.). Por otro lado, con esa LLC facturaría servicios recurrentes de asesoría fiscal a diferentes clientes además de planear la venta futura de infoproductos; la duda sería si a corto plazo, mientras el grueso de mis ingresos venga de España (hacia la LLC) podría tener problemas con que me hicieran residente fiscal en España, a pesar de haber comprado vivienda en Portugal y vivir efectivamente allí. Muchas gracias de antemano.
Añadir que mis clientes, que tienen sociedades fuera, podrían pagarme desde filiales y problema solucionado; pero si no me trae problemas de residencia fiscal por tema de “Centro de Intereses Económicos” facturarles desde la LLC a las matrices españolas, lo preferiría. Mil gracias.
En la práctica aunque factures a empresas españolas desde tu LLC no deberías tener problemas.
Hola Adrián, excelente post que acabo de encontrar. Mi duda en este caso es la siguiente: Un cliente de España que deba pagar por servicios brindados por una LLC fuera de España, ¿debe efectuar alguna retención de impuestos sobre esa factura? la solución sería igual si el servicio hubiera sido brindado en España?.
Muchas gracias
Depende del tipo de servicio. Se comporta igual que si se paga por un servicio a cualquier empresa no española.
Si pasas más tiempo en Portugal, no tienes ya vivienda en España y puedes probar todo, no habrá problema.
Hola! Hermoso posteo!
Tengo una sola duda. Tengo una LLC en Delaware pero pertenece a dos socios (ambos no residentes). Tenemos un único cliente en EEUU.
Podemos ser “disregarded tax free entity” sin ser unipersonal la LLC?
Por desgracia si no es unipersonal tendréis que pagar impuestos sobre lo recibido de vuestro cliente estadounidense.
Una fundacion de interes privado panameña puede ser propietaria de una llc en Estados Unidos esta ultima abrir cuenta bancaria en USA. ¿ estaría libre de tributar ?
Si no tiene negocio en USA estaría libre de impuestos, sí.
Hola, me ha encantado el articulo. Realmente se nota la gran dedicacion y nivel de detalle que le has puesto. Se hace muy complicado conseguir informacion tan valiosa como esta, que cuente de una manera tan amena e interesante temas que son tan sencillos y complejos a la vez.
Sin embargo, tengo una duda: Tengo entendido que al crear una LLC en Estados Unidos sin tener residencia o tener nacionalidad, se puede evitar tener que pagar impuestos, pero es necesario declararlos. En este caso, el formulario 5472, he escuchado que es bastante delicado y podria acarrear multas de hasta 25,000 dolares en caso de no presentarse.
Ahora bien, si una persona posee cuentas personales en el pais y ha creado esta LLC como un “disregarded entity”, las cuentas personales quedarian protegidas ?
Y lo otro, tienes algun contador que recomiendes para declarar ?
De antemano, muchas gracias. Excelente Articulo.
Hay casos en los que tienes que presentar ese formulario, pero haciéndolo bien también se puede evitar. Onlinetaxman funciona bastante bien para asuntos en los que necesites un contador en USA.
Hola librestado, gracias por el articulo luego de un dia largo de trabajo fue lo mejor q me paso. entendi perfecto envie mail con consulta. para poder dar curso. gracias
Me alegro de que lo hayas disfrutado!
Hola, primero me gustaria agradecerle por el articulo que es bastante informativo, pero sigo con la duda a la que estoy intentando buscarle respuesta.
Yo soy Espanola residente en USA y estoy en proceso de creacion de un e-commerce.
Donde tendria que pagar mis impuestos en USA o Espana?
Donde deberia registrar mi empresa?
Es mejor Espana o USA?
Gracias
Tienes que pagar los impuestos en USA, mejor registra la empresa allí.
Hola! Soy residente Argentina y tengo actualmente tiendas en Etsy, vendo afuera cobro por Paypal en Arg. Si facturo acá el Estado se queda mis usd y me pagan chirolas a dolar oficial, estoy buscando alternativas.
Si abro una LLC en Florida podría tributar allá mis ganancias de las tiendas siendo residente argentina? Lo que calculo me convendría antes que acá siempre. Tengo ITIN pero nunca lo usé.
Cuando pregunto a la tienda que mudaría mi negocio y cuenta bancaria a USA donde pagaría impuestos pero que no soy ciudadana de allí, me dicen ok, pero en el seteo de datos, tengo q poner si o si USA en país de residencia para que me habiliten ingresar cuenta bancaria etc.
Mi pregunta es entonces si tributo allá con LLC o alguna otra sociedad, en Argentina declaro la empresa como bien, allá en el seteo de tiendas puedo poner residencia usa si facturo allí? Estoy un poco mareada. Gracias!
Puedes usar tu LLC y luego simplemente tributar por los beneficios de esta en Argentina.
Estimados, el artículo esta muy pero muy bueno. Agradezco la información. He leído mucho y escuchado mucho pero la info que encontré en él es de suma ujtilidad. Gracias por escribirlo y saludos. Ya estaremos en contacto.
Hola Adrian saludos, a ver si entendí… Registro con Uds. la LLC unipersonal para no pagar impuestos obviamente pagando la gestión , Uds por medio de un pago anual mantienen la empresa al dia presentando las planillas y la información necesaria al Fisco. Creo hasta allí voy bien.
MI pregunta es, digamos yo realizo compras dentro de USA a través de mi LLC pagando los TAX, utilizo terceros para el transporte y almacenamiento de la mercancía, Luego exporto y vendo los productos en mi Pais de origen y en otros paises pero todo los ingresos por ventas fuera de USA van a la cuenta Bancaria de la LLC.
Pagaria impuestos en USA por esos ingresos….pregunto.
Otra pregunta, haces mención de un pago anual al Fisco. Puedes ser mas especifico –
Si no haces el trabajo desde EEUU ni eres residente o nacional de allí, entonces la LLC no pagaría impuestos allí. Eso sí, según dónde estés tú viviendo, tendrías que pagar impuestos en tu país de residencia. La LLC en USA es sobre todo interesante para turistas perpetuos y residentes en país con tributación territorial (como Costa Rica, Panamá, Paraguay, Georgia…)
Muchas Gracias Adrián, en Breve los estaré contactando..
Saludos.
Hola, es conveniente abrir una LLC para comprar una propiedad de alquiler?
Como debería cobrarse el mismo?
Muy interesante el articulo.
Muchas gracias
Depende del país en el que se encuentre la propiedad.
Hola me gustaría preguntar en el caso de consultoría de servicios, si tengo una LLC en Florida pero resido en España, y mis clientes son igual (LLC, residentes en España), en ese caso tendría que aplicar IVA?
No me queda claro, porque claro el establecimiento estaría en USA pero mi residencia y el servicio lo presto desde España.
Muchas gracias,
Cuando se trata de servicios B2B, se carga el IVA del país de la empresa que presta el servicio.
Buenas noches, me gustaría crear una llc con vosotros y creo que tengo claro el proceso pero tengo una duda: Soy español, vivo en España y vendo online, mi idea es vender también en Europa, me gustaría crear la LLC y ser perpetual tourist, vi un video en youtube que comentabas que si + del 50% de tus ingresos venían de España te consideraban residente fiscal, ¿ esto se aplica aún viviendo fuera + de 183 días, teniendo facturas de consumo fuera incluso un certificado de residencia fiscal como el de Chipre que creo que dijiste que te lo daban a los 60 días ?
Un saludo y gracias
No aplica teniendo certificado fiscal fuera.
Hola, muy interesante el blog en general.
Podría crear con vosotros una LLC y que el socio de la LLC fuese una fundación de interés privado, para vender con esta LLC en Amazon fba y estaría libre de impuestos en USA? Siendo por el momento residente en españa, yo tendría que declarar al con-fisco español lo que la fundación me pagase como beneficiario de esta última. De esta forma estaría todo dentro de la legalidad, cierto? Mi duda es si el socio de la LLC al ser una fundación está seguiría siendo o no una disregarded entity.
Gracias de antemano.
Saludos.
Una fundación de interés privado podría ser dueña de la LLC, sí, en ese caso la LLC tendría que pagar impuestos por los ingresos en USA.
Hola te consulto por la apertura de una LLC en Miami. La residencia del socio es argentina. En este momento se encuentra en EEUU. En cuánto tiempo se podría abrir la sociedad con reserva de nombre para comenzar a operar y cuál sería el costo. El domicilio será dado por él, en EEUU. Gracias.
La LLC tarda actualmente unos 15 días hábiles, con nosotros, el EIN tarda dos o tres días más pasados esos 15 primeros días (otros proveedores tardan unos 3 meses actualmente en conseguir tu EIN). El costo con nosotros es de 1800 euros el primer año y 1200 a partir del segundo.
hola no entiendo el pago del 2do año, las LLC vencen? si abro una LLC servicios de streaming, o distribucion digital de musica, y marketing digital, y publicidad digital, o venta ecommerce pago impuestos, no soy residente americano, solo tengo visa de turista, vivo en Peru. Gracias!
Nosotros no solo registramos la LLC, sino que también ofrecemos el servicio de soporte y mantenimiento. Una vez al año hay que entregar el anual return entre otros formularios.
Buenas tardes, tengo una duda y gracias por las aclaratorias, tenemos una LLC ya registrada en florida y somos dos socios uno reside en suramerica y otro en españa, Como se declara impuestos en ese caso. la empresa distribuye productos unicamente en un país de latinoamerica, como debería justificar mis ingresos y pagar impuestos de la LLC ?, debo presentar algún modelo anual unicamente por la participacion correspondiente de mi LLC.
Gracias.
Cada cual paga impuestos por su parte donde reside fiscalmente.
Hola, muchas gracias por difundir esta información. Te quería hacer la siguiente consulta:
Si deseo abrir una LLC unipersonal en EE.UU (Florida) y yo soy residente Argentino. En el caso que dicha LLC tenga una operación de prestación de servicios en España, va a ser una renta de fuente extranjera para mi condición fiscal que tengo en Argentina, pero en España debo tributar el IRNR al 24% no? En caso de ser así, dicho impuesto recae sobre la LLC o en cabeza del socio?
Muchas gracias!
La LLC es transparente fiscalmente, así que dueño y LLC son lo mismo a estos efectos.
Hola, quisiera abrir una LLC y una Corp para que ambas sean dueñas de dos inmuebles en la Florida, mas no serán para hacer negocios, solo serán para los inmuebles, podria especificarme cuales serian los pagos que habría que hacer al año por cada una ? Gracias
Lo mejor es que nos escribas https://librestado.com/contacto/
Buenas tardes, tengo una LLC en Wyoming e hice el reporte anual de mi LLC como indica el Estado, mi pregunta es si ademas tengo que presentar otro impuestos incluido el. W8.
gRACIAS
La respuesta es, depende.
Consulta…¿Que pasa si una LLC fue creada y tiene el mismo nombre de una LTd?
¿Qué va a pasar? Nada, a menos de que sea una cuestión de derechos de marca y tal.
hola, si tengo numero de ITIN y soy unico miembro de una LLC en florida y no soy ciudadana ni residente de estados unidos debo presentar los formularios 1120 y 5472 para la LLC o simplemente con el 1040-NR basta?
Hola buen día, tengo constituida una LLC y tengo cuenta personal también, existe forma de vincular mi cuenta personal con la LLC para poder facturar a nombre de la sociedad pero que los ingresos entren a mi cuenta personal? muchas gracias!
No, tienes que abrir una cuenta expresamente para la LLC (aunque sea en el mismo banco).
Que ocurre si uno de los miembros extranjeros de una LLC tiene dificultades bancarias en el pais de origen que no sea los Estados Unidos, puede dar lugar a un embargo de la LLC? Agradecido
Difícilmente tendria problemas en USA.
Puede un menor de edad incluirse como miembro de un LLC? cual es la alternativa?
En principio sí, puede ser dueño, lo importante es que los managers sean mayores de edad. Aquí tienes más información: https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/do-llc-members-need-18-years-old-older.html
Muchísimas gracias por este articulo tan detallado y trabajado, ha sido clave para que entenderá mejor como funciona el tema de impuestos con los LLC estadounidenses 🙂
Veo que muchos LLC’s de dueños no residentes en Estados Unidos usan una dirección del estado de creación del LLC, tanto como para correo como para el “principal office address”, aunque luego con la aplicación del EIN con el IRS ponen como “Physical address” la suya de su país para no pagar impuestos en Estados unidos. En fin, entiendo porque para Amazon y otras razones, quieran usar la dirección estadounidense para la empresa si venden ahí, pero esto crea algún problema con impuestos?
En fin, esa oficina no es propiedad del LLC ni es donde se hace el trabajo…
Por otro lado, si uso vuestros servicios, cuanto tiempo podrías tardar en conseguir el EIN hoy por hoy?
Muchísimas gracias de nuevo!
Una cosa es la dirección de la empresa y otra la del dueño, no tienen por qué ser la misma. El EIN una vez que están los documentos de la LLC son unos tres días.
Hola Adrián
Muchas gracias por todo lo que hacéis.
Te ví en un vídeo que hablabas de Módulo Noruego y yo queria hacerte una pregunta.
Yo tengo pensado vender en amazon FBA y este modelo parece interesante. Sabrias decirme si residiendo en España y teniendo la empresa en Noruega (no fisica), también debemos declarar los beneficios obtenidos de otro país como el IRP aquí en España? Teniendo en cuenta los acuerdos de no doble imposicion que tiene Noruega con España?
Y con una empresa creada en Estonia?. Rralmente merece la pena hacer esto residiendo en España?.
Por el tema de librarse de no pagar la ss.ss creo que existen convenios regulados la la Tesoreria G.S.S en los que puedes pagarlos “sin trabajar”, lo comento porque me quedarian unos 15 años para seguir cotizando, pero como quiero hacerlos los ultimos 15 antes de jubilarme, me quedan 10 que quiero evitar pagar seguridad social e Impuesto de sociedades, a tantos Ministerios inventados aquí en España y tampoco irme es la opcion mas facil para mi al tener 2 hijos pequeños.
Gracias por la aclaración.
Si resides en España, entonces tendrás que pagar por tus ingresos, aunque los recibas desdes una empresa en Noruega.
Hola , Quisiera comprar una propiedad en EEUU, soy de nacionalidad y residencia Argentina, me aconsejaron hacerlo a nombre de un LLc por tema de impuestos y demás temas legales. La idea es abrir una LLc a nombre de 4 personas (familia 2 adultos y 1 menor) solo para poder comprar esta propiedad . La misma se alquilará, no se si hacer tanta movida de constituir la LLc para este fin, y si esto genera más gastos a fin de cuenta , ya que supongo que la sociedad habrá que mantenerla anual o mensualmente , abonar impuestos , hacer presentaciones , etc. Mi única intension es comprar la propiedad y rentarla. Por otro lado si tributo allá impuestos por esa propiedad , también tributaria aqui?
Por último se que uds abren LLc a distancia, también pueden abrir cuentas bancaria a distancia ? Muchas Gracias.
Sí, es buena idea montar una LLC a través de la cual tener inmuebles en USA. Dado que se trata de una LLC que pagaría impuestos en USA, nuestro servicio de registro y mantenimiento de LLCs no te interesa, puedes contratar el de alguna agencia allí que presente las declaraciones y demás (nosotros estamos especializados en LLCs de no residentes sin actividad en USA).
Hola!, muy agradecido con tu blog, tengo unas preguntas
soy de Venezuela y quiero abrir una LLC en EEUU, tengo a una persona de confianza en virginia que puede ser mi Agente Registrado, tiene direccion fisica en el estado y puede hacer todo el papeleo,
si quiero evitar impuestos, mi socio y yo desde venezuela podemos abrir una LLC siendo nosotros los dueños y esta persona el agente registrado en EEUU?, en algun lado lei que los venezolanos no podiamos tener mas del 25% de la LLC pero no se si esto sea cierto?
si se reciben transferencias de clientes desde bancos en USA pero no son residentes, aplica como nexo?,
muchas gracias
Sí, podéis montar la LLC, no hay problema con ser venezolanos. No hay problema por recibir transferencias en bancos de USA.
Hola , quiero crear una LLC en florida , soy colombiano y vivo en colombia la LLC paga impuestos en estados unidos? y de ser negativo la IRS reporta a la oficina de impuestos en colombia?
Puedes contactarnos por aquí: https://librestado.com/contacto/
Hola, y con la LLC se podria abrir una cuenta en algun banco europeo para facilitar los pagos de clientes de europa?
En principio sí, pero no es fácil. Lo más sencillo es usar transferwise o payoneer que te ofrecen la posibilidad de cobrar pagando a una cuenta SEPA (con IBAN).
Hola Adrian,
Espero que estes bien,
Soy chileno residiendo en Australia y he invertido buen monto de dinero en cryptomonedas, pienso que abrir un LLC en USA seria buena opción como administradora de estas, siendo tax-free.
Pero leyendo tu articulo, creo que debería igual pagar impuestos sobre las ganancias en Australia, es eso correcto?
Que crees que seria mejor opción en este caso?
Gracias
Si resides en Australia pagarías impuestos sobre los beneficios de la LLC en USA, así es. Seguramente te vaya mejor invirtiendo a nivel personal, sobre todo si mantienes la inversión durante más de 6 meses)
Hola, te consulto como seria el tema para los herederos, suponte que la LLC la forma mi tia y yo soy su heredera directa. Como puede ella asegurarse que yo voy a heredarla? o como es el manejo en EEUU?
muchas gracias
Pues igual que cualquier otro bien, puede hacer un testamento o puede firmar contigo un contrato ante notario.
Tremeda info! Me quedan algunas dudas que tal vez me podes guiar.
1. Al momento de prestar un servicio la LLC tiene que hacer algún tipo de comprobante que respalde el ingreso?.
2. El ingreso que genera la LLC se puede cobrar en una cuenta de Pyoneer a nombre de la LLC?.
3. Los miembros de la LLC al momento de querer retirar dinero pueden hacerlo tambien con una cuenta de Pyoneer a nombre de estos?. En este caso ese retiro deja rastros que luego hacen tributar ganancias a los miembros o no?
La LLC no necesita presentar su contabilidad en USA, así que, en general, no necesita expedir facturas. Los ingresos se pueden cobrar en payoneer, sí. Los miembros de la LLC pueden cobrar el dinero en cualquier cuenta privada que tengan.
Librestado!! Me queda una duda respecto a los formularios a presentar. Una LLC compuesta por 3 socios registrada en NEW MEXICO, qué formularios tiene que presentar para estar en regla?
Hola Adrian, sabes donde puedo obtener un certificado oficial del registro mercantil de Miami/Florida (para presentar en España) donde se pueda comprobar quien es el administrador actual de una LLC radicada en Miami? Muchas gracias.
En la web oficial puede verse la información: http://search.sunbiz.org/Inquiry/CorporationSearch/ByName
Hola Adrián, como estás. Estaba pensando abrirme una LLC single member en Wyoming para operar en TD Ameritrade y vi este comentario de un usuario. Sabés si esto es así realmente? Me bajé un form para estudiar que piden y no veo en ningún lado esta restricción.
“Yo quiero crear un LLC en FL, ni en WY, ni SD, ni MD, porque pretendo usarla la LLC para invertir en activos en USA, y TD Ameritrade indica que esos 3 estados deben ser con miembros (más de 1) para aceptar la LLC”
Saludos y gracias! Muy buena ka información
Si es para usar un broker, en general todo es más sencillo como persona física (en lugar de empresa). Si por alguna razón tienes que operar a través de una empresa, pues nada. Respecto a tu duda, lo mejor es que preguntes al servicio de atención al cliente de Ameritrade sobre los requisitos para salir de dudas.
Hola Adrián. Muy buena toda la info que aportás. Consulta concreta, he leido bastante de personas que configuran una LLC en US y no la declaran en su pais de residencia fiscal. Me queda claro que eso es ilegal, pero lo que más me llamó la atención es que el gran problema es que el IRS puede detectar esto e informarlo al pais donde tengas dicha residencia fiscal. Has escuchado algo de esto? Desde tu experiencia .. ¿que % de casos que abren una LLC en US, y NO la declaran en su pais de residencia fiscal?
No tengo ni idea de qué porcentaje no declaran sus empresas. Supongo que dependerá del país de residencia.
Hola Libreestado, soy autónomo (consultoría, 100% online, sin empleados, con clientes en todo el mundo) y residente fiscal en España. Me gustaria darme de baja como autonomo y establecer un LLC. Tienen muchas ventajas. Lo que me preocupa es que la Agencia Tributaria pueda clasificar una LLC como una empresa local (española) (sujeta al impuesto de sociedades y que requiere que siga siendo como autónomo). En la pagina web de la Agencia Tributaria dice: “Una entidad se considerará residente en España cuando [tiene] su sede de dirección efectiva en territorio español. Se entenderá que una entidad tiene su sede de dirección efectiva en territorio español cuando en él radique la dirección y control del conjunto de sus actividades.” Mientras aquí (https://ezfrontiers.com/abrir-llc-en-usa-desde-espana/) dice lo contrario. Cual es correcto y como se puede evitar una clasificación como empresa local? Muchas gracias
Si tienes una LLC y estás teledirigiéndola desde España, tendrías que pagar autónomos (ya que estás trabajando en España) y además tendrás que tributar por todos los beneficios de la LLC.
Muchas gracias por tu respuesta, y lastima! A ver, no es legalmente la LLC que esta haciendo el trabajo (de consultoría) y si la registro en un estado como New Mexico donde son anónimas, como Agencia Tributaria puede saber quien la esta dirigiendo? O se pueden usar “managers” o “nominees” como gestores de la LLC?
Si esto no funciona tu me puedes aconsejar otra manera de darme de baja como autónomo? El problema es que están introduciendo una nueva ley en España con la cual mi cuota de autónomo se triplicara, así que no voy a poder seguir trabajando como autónomo aquí. No tengo problemas pagar el IRPF pero no puedo al mismo tiempo pagar 800€ mensuales de seguridad social. Gracias.
Persona física residente en España, creo LLC unipersonal en USA, al ser transparente los beneficios de la LLC tributan anualmente en el IRPF español . La pregunta es : al no haber contabilidad presentada en USA, en España puedes tributar por el importe que desees, ya que España no tiene medios para valorar cual es el beneficio real de LLC. Está de acuerdo ?
En España podrían pedirte la contabilidad de esa empresa en USA, pero si no lo hacen, pues arreglado.
Hola Adrián, Soy peruana, me interesa crear un LLC (2 socios) en FL o una LLP (2 socios) en Ontario, exporto servicios de marketing a empresas europeas y euroasiaticas, ¿Cuál sería más conveniente la LLC o LLP?, y ¿debo pagar impuestos en Perú por los ingresos de la LLC o LLP?
Saludos y gracias,
Generalmente es más aconsejable la LLC en USA. En Perú pagarías impuestos por los ingresos que recibas, sí.